初级会计职称《初级会计实务》试题：货币资金
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多项选择题
下列各项关于货币资金的说法中，正确的有（ ）。
A.月度终了，现金日记账的余额应当与现金总账的余额核对，做到账账相符
B.银行存款余额调节表核对账目，作为调整银行存款账面余额的记账依据。
C.无法查明原因的现金短缺，转入“管理费用”科目
D.其他货币资金主要包括银行汇票存款、银行本票存款、银行承兑汇票，存出投资款和外埠存款等
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