2018基金从业考试《证券投资基金》练习题精选（一）

证券投资基金

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时光如白驹过隙般溜走，2017年即将接近尾声，但很多人仍在不停歇地继续奔跑。就像那句越努力越幸运一样，大家都在全力以赴的为2018年做着准备。又是一个考证年，基金从业考试2018年度公告还未公布，但老司机们早已开始预习备考了。为了帮助亲爱的考生朋友们巩固学习效果，小编特整理了基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》科目本周精选习题，快来学习吧!

 

单选题

GIPS的特点主要有（ ）。

Ⅰ. GIPS非强制，属于自愿参与性质，并代表业绩报告的最低标准

Ⅱ.GIPS标准包含两套

Ⅲ.为了防止机构仅展示业绩良好的组合，GIPS规定投资管理机构应将所有可自由支配于预期投资策略及收取管理费的组合，根据相同策略或投资目标，纳入至少一个以上的组合群

Ⅳ.除成立未满5年的投资管理机构外，所有机构必须汇报至少5年以上符合GIPS的业绩，并于此后每年更新业绩，一直汇报至20年以上的业绩

Ⅴ.GIPS依赖于输入数据的真实性与准确性

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【正确答案】B

【答案解析】本题考查GIPS特点。Ⅳ错误，除成立未满5年的投资管理机构外，所有机构必须汇报至少5年以上符合GIPS的业绩，并于此后每年更新业绩，一直汇报至10年以上的业绩。参见教材（上册）P473-474。

单选题

关于GIPS输入数据的相关规定，下列说法错误的是（ ）。

A、自2011年1月1日起，组合必须以公允价值进行实际估值

B、自2010年1月1日起，组合须至少每月度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值

C、自2005年1月1日起，投资管理机构必须采用交易日会计制

D、对固定收益类等应计利息的证券，必须采用收付实现制

【正确答案】D

【答案解析】本题考查GIPS输入数据的相关规定。选项D错误，对固定收益类等应计利息的证券，必须采用权责发生制。参见教材（上册）P474。

GIPS收益率计算规定，自2010年1月1日起，必须至少（ ）个月一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。

A、1

B、2

C、3

D、6

【正确答案】A

【答案解析】本题考查GIPS收益率计算的相关规定。自2010年1月1日起，必须至少每月一次计算组合群收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。参见教材（上册）P474。

单选题

关于全球投资业绩标准，下列说法正确的是（ ）。

Ⅰ.全球投资业绩标准的作用是通过制定业绩报告，确保投资表现结果获得充分的声明与披露，并对实际情况做出完整的衡量与体现

Ⅱ.遵循GIPS可以提高业绩报告的透明度，确保在一致、可靠、公平且可比的基础上报告投资业绩数据，让不同投资管理机构的投资业绩具有可比性

Ⅲ.GIPS标准包含两套，一套为必须遵守的规定，投资管理机构必须在全体一致遵守所有规定的情况下，方可宣称已符合标准；另一套为推荐遵守的行业最高标准

Ⅳ.自2010年1月1日起，组合须至少每季度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值

Ⅴ.为了增加投资管理机构符合GIPS标准的可信性，机构必须聘请独立第三方审计公司，审计GIPS合规情况

A、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【正确答案】B

【答案解析】本题考查全球投资业绩标准。Ⅳ错误，自2010年1月1日起，组合须至少每月度进行一次实际估值，并在所有出现大额对外现金流的日子进行实际估值。Ⅴ错误，为了增加投资管理机构符合GIPS标准的可信性，机构可自愿聘请独立第三方审计公司，审计GIPS合规情况。参见教材（上册）P473-476。

单选题

证券交易所的职责不包括（ ）。

A、实行自律管理

B、组织和监督证券交易

C、为证券集中交易提供场所和设置

D、为证券交易提供集中登记、存管与结算服务

【正确答案】D

【答案解析】本题考查场内证券交易场所。在我国，根据《证券法》的规定，证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。参见教材（下册）P39。

单选题

证券交易所的组织形式大致可以分为两类，即公司制和（ ）。

A、经纪制

B、会员制

C、合伙制

D、股份制

【正确答案】B

【答案解析】本题考查场内证券交易场所。证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。参见教材（下册）P39。

单选题

证券登记结算机构须采取（ ）措施保证业务的正常运行。

Ⅰ.制定完善的风险防范机制和内部控制制度

Ⅱ.建立完善的结算参与人准入标准和风险评估体系

Ⅲ.对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程

Ⅳ.建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ  

【正确答案】D

【答案解析】本题考查证券登记结算机构。根据自律管理的要求，证券登记结算机构须采取以下措施保证业务的正常运行：一是要制定完善的风险防范机制和内部控制制度；二是要建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范；三是要建立完善的结算参与人准入标准和风险评估体系；四是要对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程。参见教材（下册）P39-40。

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