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注册会计师考试《财务成本管理》每日一练:套期保值比率

来源: 正保会计网校 编辑: 2011/07/20 08:37:33 字体:

  单项选择题

  ◎假设某公司股票目前的市场价格为20元,半年后股价有两种可能:上升33.33%或者降低25%。现有1股以该股票为标的资产的看涨期权,执行价格为23元,到期时间为6个月,则套期保值比率为( )。

  A.0.31

  B.0.38

  C.0.46

  D.0.57

  多项选择题

  ◎利用布莱克-斯科尔斯定价模型计算期权价值时,影响期权价值的因素有( )。

  A.股票回报率的方差

  B.期权的执行价格

  C.标准正态分布中离差小于d的概率

  D.期权到期日前的时间

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2011-7-20

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