2011年银行从业公共基础知识点：银行主要业务(4)

　　3.人民币同业存款

　　同业存款，也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放予商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

　　4.外币存款业务

　　目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兑换的外币，不能直接存入账户，需由存款人自由选择上述货币中的一种，按存入日的外汇牌价折算存入。

　　【背景知识】汇买价、钞买价、卖出价的区别

　　现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价/中间价(基准价)

　　银行外汇牌价表中的这几个价格(除中间价外)都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。

　　中间价(基准价)：中国人民银行公布的当日外汇牌价。

　　个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现汇买入价和现钞买入价往往不同。钞买价比汇买价要低。

　　(1)外汇储蓄存款

　　中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》(以下简称《办法》，从2007年2月1日起施行)规定：

　　“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。

　　不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。

　　(2)单位外汇存款

　　①单位经常项目外汇账户

　　境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

　　②单位资本项目外汇账户

　　包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。

　　3.1.2 借款业务

　　商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等形式。

　　长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。

　　1.同业拆借

　　我国的同业拆借，是指经批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。

　　同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。

　　2.债券回购

　　债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。

　　3.向中央银行借款

　　商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。

　　4.金融债券

　　金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。

　　【例题2：单选题】在定期存款中，(A)是最典型的代表。

　　A、整存整取

　　B、整存零取

　　C、零存整取

　　D、存本取息

　　【例题3：单选题】整存整取的起存金额为(B)。

　　A、5元

　　B、50元

　　C、100元

　　D、5000元

　　试题解析：依次为零整、双整、整零、存本取息

　　【例题4：单选题】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处是(C)。

　　A、利息都会受到损失

　　B.利息都不会受到损失

　　C、提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金

　　D、提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，并全部计人本金

　　【例题5：多选题】单位活期存款账户包括(ABCD )。

　　A、基本存款账户

　　B、一般存款账户

　　C、临时存款账户

　　D、专用存款账户

　　E、通知存款账户

　　试题解析：单位通知存款属于单位存款业务的一个独立的种类，不能纳入单位活期存款账户核算

　　【例题6：多选题】商业银行发行金融债券应具备以下条件(ABCDEFG)

　　A、具有良好的公司治理机制

　　B、核心资本充足率不低于4%

　　C、最近三年连续盈利

　　D、贷款损失准备计提充足

　　E、风险监管指标符合监管机构的有关规定

　　F、最近三年没有重大违法、违规行为

　　G、中国人民银行要求的其他条件

　　注意：根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前述个别条件。