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2012银行从业《风险管理》第三章知识点： 风险监测主要指标
第三章 信用风险管理
第三节 信用风险监测与报告
二、风险监测主要指标
不良资产/贷款率
预期损失率
单一（集团）客户授信集中度
贷款风险迁徙率
不良贷款拨备覆盖率
贷款损失准备充足率
1.不良资产/贷款率
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%
2.预期损失率
预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%
预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失。
3.单一（集团）客户授信集中度
单一（集团）客户贷款集中度=最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额×100%
最大一家客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家（集团）客户的各项贷款的总额。
4.贷款风险迁徙率：
风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。
正常贷款迁徙率
期初正常类、关注类贷款中转为不良贷款的金额/（期初正常类、关注类贷款余额－期初正常类、关注类贷款期间减少金额）×100%
期初正常类、关注类贷款中转为不良贷款的金额：
正常、关注类
次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
期初正常类、关注类贷款期间减少金额：由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
5.不良贷款拨备覆盖率
不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类、可疑类、损失类贷款之和）
一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；
专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；
特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。
6.贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%
贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。
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