德国：税收和价格提升改变需求模式

    自2002年起，德国烟民已经承担了3次较高烟草税收的增加，而目前他们将承担将于明年年底开始实施的另外两重负担。烟草业分析家认为，需求的大变动正在搅动先前稳定的德国市场。

    西欧的最大卷烟市场德国纳税的机制卷烟的销售，在去年和今年年初由于国家经济和较高烟草税收的影响而急剧下跌。在1到4月份，机制卷烟的销售共计388亿支，比去年同期减少了51亿支，即下降11.6%.对品牌卷烟的需求更是受到了影响，销售量减少了49亿支，即13.2%.在超市或折扣店中商标卷烟销售量减少了3亿支，即4.4%.在4月和5月份，行业品牌卷烟的销售分别比上一年降低了25.7%和20%，商标品牌卷烟的销售比例增加幅度超过了17%.

    相反，卷烟替代品（自卷烟、传统自卷烟、烟棒、带过滤嘴的小雪茄和自带入境的卷烟）的销售增长了27.7%，从2003年1至4月份同期的65亿支增加到了83亿支。这种增长主要是由烟棒的销售所推动的，在第一季度烟棒的销售增长超过了90%，达到了20亿支。

    看到了这种趋势，大烟草制造商预计今年机制卷烟的销售将进一步大幅下滑。其中的一些大制造商预计今年的销售将比去年的要低10%到15%.

    总之，去年德国消费了大约1670亿支卷烟（机制和非机制卷烟），比2002年的消费量下降了2.3%，即减少了大约39亿支卷烟。最大的输家是纳税的机制卷烟市场，目前占到了国内烟草总市场份额的75%.这部分的卷烟销售减少了大约90亿支，即比上一年减少了6.2%.在机制卷烟部分损失最惨重的是行业品牌卷烟，销量比2002年的要少85亿支。目前，行业品牌卷烟的销售达到1128亿支，比1999年的销量减少了200亿支。

    自1999年以来，工业品牌销量减少的部分损失被商标品牌卷烟销售增长的50到60亿支的销售弥补上了，但是即使是这些产品也不能够完全弥补去年的损失，销售量下降了5亿支，即2.3%.

    不过，商标品牌比行业品牌好的表现也不应被忽略。德国最畅销的机制卷烟品牌实际上是所有行业品牌。

    由于不同的烟草产品征收不同的烟草税收，因此低价机制卷烟也存在着类似的商业机会。这些产品，包括由多孔纸张包裹的烟棒，消费者能够把它插入带有过滤嘴的纸棒内，这些产品由于税收低而具有低价优势。但是当税收优势消失的时候，这些产品的销售就下降了，所占市场份额也微不足道了。

    然而，去年在德国市场上，价格可以承受的卷烟替代品是大赢家。突出的是，自卷烟的销售增长了3.6%，达到了143亿支，小雪茄的销售增长了5.9%，达到了18亿支。但是真正的赢家是精细烟丝（烟棒），去年销售增长一倍多，达到50亿支卷烟。

    同时，个人携带进口的卷烟数量增长了15%，达到了120亿支，预计其中85%的是从德国东部边境进入的。

    在45个月内，按计划将分5次提高烟税，其中已经提高2次了，这迫使对价格敏感的消费者通过合法和非法的进口渠道得到卷烟，或者是转向低价烟草替代产品。

    在3月份，烟草税收又再次增加，这使每包卷烟的成本提高了0.4欧元，到12月份将再次提高0.3欧元，而到明年9月份将再次提高0.3欧元。

    政府认为较高的烟草税收能带来较高的税收收入，能为社会安全系统提供资金。同时，烟民将减少烟草消费，降低由于烟草使用引发的相关健康问题而对经济造成影响。

    在波兰和捷克加入欧盟后，由于这两国的卷烟价格非常便宜，烟草业预计今年和可预计的未来，个人携带入境的卷烟数量将大大增加，这种趋势将延伸到这些国家把它们的烟草税收提高到与原来的欧盟国家一致为止。个人携带进口的所有卷烟中有一大部分是通过非法渠道购买的。

    价格提高

    在3月份，一包19支装卷烟的价格增长了12%～15%，而通过自动售烟机销售的卷烟价格则增长33%，从3欧元增加到了4欧元，不过，通过自动售烟机所销售的卷烟，每包根据价格而增加了3～4支卷烟不等。

    尽管去年廉价机制卷烟的销售增长幅度放缓了，但是消费者正继续努力减少他们的吸烟费用。廉价卷烟在总卷烟销售中的份额连续增长，从1999年的281%，到2002年的32.9%，再到2003年的33.7%，而在今年前4个月内则上升到了35.7%.这主要是由于商标品牌的销售从1999年的7.5%增长到了今年前4个月的16.8%所导致的。相反，高价卷烟所占比重在逐步下降，从1999年的50%以上下降到了今年前4个月的43.1%，不过比去年42.8%的比例略有回升。

    卷烟销售的包装类型和经销渠道都有了很大的转变。杂货店目前是最大的销售渠道，40%的卷烟是通过这个渠道销售的。零售渠道重要性不断提高是由于商标品牌日渐盛行所导致的，商标品牌卷烟只能从这一类的零售店内购买。相反，较长的开店时间和不断增加的不同包装的品牌类型卷烟使自动售烟机的销售下降，一年下降幅度超过了1%.目前自动售烟机的销售量为卷烟总销量的23%，而1999年的比例为29%.汽油站和便利店占到了零售市场19%的份额，而烟草专卖店占到了10%.

    大包装卷烟包括24支、25支或30支卷烟，是增长最快的卷烟品种，在今年前4个月中占到了卷烟总销售的23.7%，几乎是1999年13.4%比例的一倍。去年，大包装卷烟的销售增长了2.8%，达到了310亿支卷烟。在过去几年内，原装卷烟（不是大包装或者是零售机包装）销售下降了，但是它们仍占到了总卷烟销售的53%.

    每包10支装卷烟是于去年年中推出的，到年底，这类卷烟的销售达到了3亿支，相当与0.2%的市场份额。在今年前4个月，销售份额增加到了0.4%，但是10支装卷烟的销售生涯可能就此中断了。

    5月份，一项新法律规定10支装卷烟的销售是违法的。从本月起，烟草制造商禁止生产在德国销售的10支装卷烟（但是可以继续生产用于出口的10支装卷烟），此外，从明年开始禁止在德国销售此类包装的卷烟。从那时起，所有的卷烟包装至少要有17支卷烟。

    传统上，德国是一个全味市场，不过尽管全味卷烟（目前指的是9～10毫克焦油）的卷烟仍占主导地位，但是除了2001～2002年的特殊情况外，全味卷烟一直处于下降通道中。去年，全味卷烟的市场份额下降了1.4%，为68%，相当于914亿支卷烟。在今年1到4月份，全味卷烟的市场份额进一步下降了，为67.4%.许多传统品牌属于全味市场。

    低焦油销售增长

    去年，1～8毫克卷烟销量增长了0.4%，达到了32%，相当于430亿支，因为5～8毫克部分产品表现很强劲。相反，1～4毫克部分卷烟在去年的基础上又有所下降了。在今年前4个月，1-8毫克的卷烟销量增长了0.6%，达到了32.6%.

    菲莫德国公司仍是德国卷烟市场的领头羊，去年总的卷烟市场份额增长了0.3%，因为其利用投资新的营销项目加强了万宝路的位置。去年，万宝路仍是德国卷烟市场上的领先卷烟品牌，市场份额为30.1%，与2002年的市场份额接近。

    菲莫德国公司的F6品牌是东德的畅销品牌，去年该品牌仅在此地的销量就占到了4.7%的总市场份额。

    该公司还涉足增长的烟草市场，在4月份，该公司的万宝路和NEXT品牌的烟棒在全国推出。

    烟棒比卷烟享有税收优惠，因为它们是按照烟丝的标准来征收税收的。烟棒与目前的卷烟的废弃物不同。烟棒是裹在铝泊纸内的烟柱，在使用前需要使用附件把它拿出来的烟草产品。

    自从2002年开发以来，烟棒就非常受对价格敏感的消费者的欢迎，销量从2002年的24亿支去年增长到了54亿支。在今年的前4个月，烟棒的销售达到了29亿支，是去年同期的两倍。

    烟棒中高价烟棒（价格高于2.5欧元）的销售呈现出积极的增长。在去年第三和第四季度，烟棒的销售有了大幅提高，据称高价烟棒是增长最快的部分。高价烟棒占到了烟棒总销量的将近54%，而低价部分占到了29%，中等价位的产品占到了17%.

    除了以上新推出的产品外，菲莫德国公司在2003年12月推出了NEXT品牌的卷烟、自卷烟和小雪茄，在2003年7月份推出了10支装的万宝路卷烟，并在2003年1月推出了F6薄荷型卷烟和F6清新型卷烟。

    随着波迈、好彩和Gauloises Blondes品牌的强劲表现，德国第二大烟草公司英美烟草去年市场份额达到了22.8%.英美烟草报道，行业品牌卷烟的销售下降了6.7%，比整个行业品牌7%的下降幅度要小。

    但是去年，在10大品牌中，就有英美烟草的5个品牌。Gauloises Blondes品牌是德国第三大畅销品牌，拥有5.2%的市场份额。而波迈第9大畅销品牌拥有2.1%的市场份额，是市场份额增长最快的品牌，也是10大品牌中销售量唯一增长的品牌。