1-7月禅城区一般预算收入保持较快增长速度，但受国家房地产调控等宏观调控政策陆续出台、欧洲债务危机蔓延影响，以及面临通货膨胀、人民币升值压力等一系列不确定因素，增幅逐渐回落，总体收入形势不能过于乐观。

　　一、1-7月地方财政一般预算收支执行基本情况

　　1-7月，全区财政一般预算收入累计完成168,379万元，同比增收31,592万元，增长23.1%；完成年初预算的60.2%，快于时间进度1.9个百分点。分科目看，税收收入（地方部分，下同）累计完成125,775万元，同比增长26.0%；非税收入42,604万元，增长15.4%。分部门看，国税部门收入累计完成37,323万元，同比增长25.6%；地税部门收入67,588万元，增长4.3%；财政部门收入63,468万元，增长50.2%。

　　全区财政一般预算支出完成193,007万元，同比增支62,683万元，增长48.1%；完成年初预算52.1%，支出进度慢于时间进度6.2个百分点。

　　二、全区地方财政一般预算收支特点

　　（一）一般预算收入增速持续放缓

　　今年第二季度末一般预算收入增速已出现回落势头，7月份增速继续下降，低于6月增长率3.2个百分点；与2008年同期金融危机全面爆发前作对比，2009、2010年1-7月我区一般预算收入平均增幅为13.7%，较上月14.7%下降了1个百分点，整体财政收入后劲仍然不足，预计全年一般预算收入增幅将出现前高后低的态势。

　　（二）各征收部门收入增幅不均衡

　　进入下半年，随着收入对比基数抬高，地税、国税和财政部门增幅分别为4.3%、25.6%和50.2%，比上月回落 1.5、1.6和7.4个百分点。其中地税部门因今年城镇土地使用税2010年所属期税款尚未全面征收，以及房地产市场行情迅速下滑影响相关税种减收，收入增幅明显偏低，进度偏慢。

　　（三）税收收入增幅呈现逐月回落态势

　　1-7月税收收入累计同比增长26.0%，较上月继续回落2.9个百分点。各税种收入增长率普遍有不同程度的下降，随着下半年高基数的到来，预计增幅回落将更快、更明显。

　　增值税累计完成21,126万元，同比增长5.5%，比上月增幅（8.0%）下降2.5个百分点。受重点企业大幅减收影响，7月国内增值税收入进度缓慢，累计增幅继续走低，至7月底，仅完成年初预算49.2%，慢于时间进度9.1个百分点，收入绝对数与2008年同期水平相差3,175万元。

　　营业税累计完成28,328万元，同比增长16.2%，比上月增幅（21.3%）下降5.1个百分点。由于房地产调控政策影响逐步浮现，区内房地产销售行情连续三月同比大幅下滑，受销售不动产营业税减收拖累，营业税增速进一步放缓。

　　企业所得税累计完成20,512万元，同比增长47.9%，与上月增幅（47.5%）基本持平。企业整体经营状况随经济复苏而好转，销售和盈利水平增长推动企业所得税收入维持较高增幅。

　　契税累计完成20,298万元，同比增长292.7%，比上月增幅（402.4%）下降109.7个百分点。尽管7月我区亚艺板块及东平河板块部分新楼盘热推热销，带动房屋契税单月收入比6月有所回升，但由于房地产调控政策效应逐步显现，契税收入增幅较年初大幅收窄。

　　（四）非税收入保持平稳增长

　　非税收入累计完成42,604万元，完成年初预算57.6%，同比增长15.4%。河道工程修建维护管理费（原堤围防护费）收入今年起直接缴库，以及收费标准提高是支撑非税收入平稳增长的主要因素。水业集团欠缴2010年城市污水处理费的问题依然存在，该项收入占非税收入年初预算比重高达20%，收入进度落后导致总体非税收入进度滞后。

　　（五）财政支出进度偏慢

　　1-7月全区一般预算支出累计完成193,007万元，同比增支62,683万元，增长48.1%。其中，教育支出增长33.4%、社会保障和就业支出增长60.2%、医疗卫生支出增长35.8%、环境保护支出增长57.2%、农林水事务支出增长166.4%。

　　全区一般预算支出累计完成年初预算的52.1%，慢于时间进度6.2个百分点，支出进度偏慢。其中：环境保护支出仅完成年初预算16.4%，安排水业集团禅城区污水处理专项支出1.4亿元，因水业集团至今仍未上缴污水处理费，未能如期支出；农林水事务支出仅完成年初预算29.8%，原禅城区水务局多个水利项目支出进度较慢；住房保障支出仅完成年初预算38.4%，主要由于货币分房资金0.4亿元尚未发放。

　　下阶段，各部门要全力以赴组织财政收入，努力克服不利因素的影响，深挖潜力、多措并举，增强我区经济发展后劲，确保完成市对我区的一般预算收入考核任务。同时，要抓好财政支出进度，改善预算执行进度偏慢、年底集中支出等问题，提高预算执行的均衡性。