安徽来安县财政局五项措施强化资金监管
为有效防范资金风险,确保财政资金安全,近年来,安徽来安县财政局通过建全制度、印章分离、定期对账、加强检查的办法,不断强化对财政局机关、各乡镇财政所管理的各项资金进行监管。
一、健全内控制度,防范资金风险。
县财政局先后下发了《关于进一步加强银行账户管理的通知》、《关于切实加强乡镇财政资金监管工作实施方案》、《来安县财政专户归口管理实施方案》、《来安县财政局银行账户管理办法》等制度,强化资金安全管理,有效防范资金风险。
二、明确岗位责任,做到相互制约。
县财政局管理的所有银行账户实行印章分离,所有银行账户的印鉴均由至少两人分别保管,明确各岗位责任,所有银行汇票支出票据必须由账户经管人员本人送达银行,不得交由他人代送。
三、与银行签约,强化部门协作。
县财政局与各商业银行鉴定协议,并把财政局各账户正常的业务划转范围提供给银行备案,业务划转时,银行将按照所提供的业务服务范围,加强审核监督,对于往县外划转的支付结算业务,其支付票据同时需经局长审批(银行留有局长手签字样)。
四、加强监督检查,确保资金安全。
各账户经办同志每月10日前,必须将上月财政专户资金收、支、余情况按统一格式要求,连同银行对照单一同上报财政监督局备查。每年由财政监督局组织对乡镇财政所账务进行集中互审,并将结果与年度考评挂钩,通过制度约束和检查监督相结合,不断促进县乡财政资金的安全和账户规范管理。
五、归口国库管理,管事管钱分离。
按照《来安县财政专户归口管理实施方案》规定,财政局在国库股设置财政专户管理员岗位,统一管理银行账户,实行归口管理,确实做到管钱不管事,管事不管钱,支付有审核,付款有监督。
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