安徽望江县财政局认真组织开展国库集中支付改革工作回头看，进一步明确支付中心工作职能和中心各岗位工作职责，不断规范国库集中支付业务流程。

　　一是实行定岗定责。

　　进一步完善《国库支付中心工作人员岗位责任制》，规范国库集中支付相关业务流程，做到每一笔支付业务有审核、有复查和有监督，每个岗位和环节既相互关联，又相互监督制约。

　　二是加强报账管理。

　　严格实行经办人签字、主办会计审核、主管财务的单位负责人审批的操作流程。坚持实行单位财务负责人“一支笔”审批制度。同时建立《支出审查笔录》登记制度，并作为中心人员年度岗位考核的一项内容。

　　三是规范拒付程序。

　　对单位报账不合法、不合规的票据以书面形式反馈单位，并制定《报账业务事项拒付理由书》，以督促业务单位能严格执行财务制度，规范单位财务行为。

　　四是规范资金拨付。

　　对纳入国库集中支付范围的资金，按资金管理制度和现金管理制度，认真审查、核对、确认。加强财政内部相关业务股室的对接，严格控制授权支付的比例，大额支出实行直接支付，及时开具支付令，并进行资金清算。严格控制使用大额现金支付，以确保资金安全。

　　五是完善互审制度。

　　定期开展内部业务互审，互审的内容主要包括：支付报账单是否填写规范、完整；报账手续是否齐全；报账程序是否到位；资金支付是否符合要求；现金日记账、银行存款日记账是否日清月结；是否做到账账相符、账款相符；会计凭证是否齐全；单据装订是否整齐、规范；会计报表打印是否及时、准确、完整；会计档案管理是否符合规范。

　　六是监管单位财务。

　　定期检查指导单位财务管理，督促会计单位建立和完善单位内部财务牵制制度；督促单位会计与出纳及时交接报支凭证，指导单位加强单位备用金管理，认真做好单位财务核算工作。

　　七是提高服务质量。

　　对单位报账员做到热情大方，不拖延、不怠慢、不刁难。在办理业务过程中做到细心、周到，不错乱、不马虎。对业务单位提出的问题，对照政策认真解答，做到不厌烦、不冷落。公正办理报账业务，做到急事急办，特事特办。

　　八是加强廉政建设。

　　进一步完善《国库支付中心工作人员廉政规定》，中心人员严格做到不接受统管会计宴请、不参加统管单位安排的公款消费娱乐活动、不收受单位礼金礼品、不以职权谋取个人不正当的利益。