2005年12月30日，A股市场鸣金收兵，潜心运作一年的基金业绩名次也终于排定。对截至2005年12月30日的基金净值统计，187只当年披露净值的基金中（货币、中短债基金除外），收益率最高的为广发稳健基金。另外，富国天益、嘉实债券、基金科汇分列股票型、债券型和封闭式基金的当年度收益冠军。

　　通过基金净值增长率评价基金业绩是众多基金绩效评估方法中最直观的一种，但是各类基金由于风格不同，组合中各类投资品种的风险水平不同，所以仅通过基金业绩一项指标并不能准确反映不同类别基金在其所承担的风险水平下的业绩。介于此原因，北京济安金信科技有限公司推出了“基金风险调整后收益指标排名”，分别对开放式基金、封闭式基金计算其风险调整后的收益排名情况。

　　基金的风险调整后绩效是众多基金绩效评估方法中比较常用的一种，是衡量基金业绩的重要参考依据，此处选择几个比较经典的国际通用的风险调整后收益指标，包括：夏普比率、特雷诺指数、詹森指数。

　　夏普比率（Sharpe）：一个反映风险及回报的比率，测量组合回报的风险。将高于无风险回报的部分除以某一时间段内的标准差，得出的结果就是每一单位风险产生的超额回报。比率越高，调整风险后的回报越高。

　　特雷诺指数（Treynor）：特雷诺指数是以基金收益的系统风险作为基金绩效调整的因子，反映基金承担单位系统风险所获得的超额收益。指数值越大，承担单位系统风险所获得的超额收益越高。

　　詹森指数（Jensen）：詹森系数值源于基金收益率与证券市场线上相同风险值的投资组合的收益率之差，反映基金相对于市场组合（即平均收益水平）获得的超额收益率，指数值越大越好。