在WTO的众多协议中，直接涉及金融业的有1994年 4月15日签署的《服务贸易总协定》（GATS）及199 7年12月13日在日内瓦达成的《金融服务贸易协议》（F SA），前者于1995年1月1日生效，后者于1999年 3月1日正式生效。GATS所确立的种种制度将迫使包括我 国在内的尚未实施“金融自由化”的国家和地区在金融领域“ 更多地参与”和“逐步自由化”。《金融服务贸易协议》要求 签约国取消或减少对外国金融机构的各种限制，旨在消除各国 长期存在的银行、保险和证券等金融业的贸易壁垒，确立多边 的、统一开放的金融市场的规则和政策。我国加入WTO后， 便意味着我国金融改革必然要进一步深化———放宽限制、开 放市场，这将直接冲击我国现有的金融监管体制。传统的金融 监管不仅要收缩和废弃那些不必要的、多余及过时的管制，而 且金融监管的新任务将更为艰巨。

　　一、监管定位：放松管制与强化监管并重

　　我国现有的金融监管体制，诸如对利率、汇率、信贷等方 面实施了较严的管制，特别是针对外资进入的监管还远未达到 GATS及FSA的一般要求。我国加入WTO时，必须为外 资金融机构提供完全的市场进入许可和国民待遇，并且公布通 过具体措施来对金融企业放松管制和开放金融市场的计划时间 表。这就促成了我国金融监管走上了放松管制之路。事实上， 各国推行的金融体制改革都有放松管制的趋向。但是，由于历 史和现实的诸多原因造成了我国现有金融监管不力、效率低下 、该管的尚未管起来等流弊，倘若将此置于放松监管的背景下 ，势必导致金融危机的不可避免。为此，强化监管成为我国金 融监管的又一基调。处理好放松管制与强化监管的关系甚为关 键。强化监管应注意以下几点：其一，强化监管是以放松管制 为基础的，强化监管并不是把放松了的管制又管起来或管得更 严，而是强化那些不应放松和本应管而尚未管的监管；其二， 强化监管要突出监管的重点，使强化了的监管能顺应国内金融 市场的国际化的需要；其三，要在监管的手段、措施等方面下 功夫，以保证监管的效率和质量。

　　二、监管主体：加强和完善主体自身建设

　　我国目前的金融业法定监管主体有中国人民银行、中国证 监会和中国保监会三个。虽然三个法定主体均已成形，但是仍 然有许多局限性，以致现有监管无法有效实现。为适应加入W TO后强化监管之需要，应在完善监管主体自身建设上下功夫 .首先要改进现有法定监管主体的权责制度，塑造真正具有独 立和自主执法权的监管主体，防止地方政府及其他部门的干预 .其次，加强监管机构的队伍建设，提高监管的专业水平。金 融监管是一项专业性、技术性很强的工作，特别是当我国加入 WTO后，外资银行实力雄厚，业务创新不断，加大了监管工 作的难度，因此高水平的监管队伍至为重要。再次，为弥补法 定监管主体的局限性，我国应致力于补充监管主体的建设，即 建立金融同业公会。金融同业公会在法国、卢森堡、荷兰、比 利时及我国香港地区等都取得了良好的社会效应。我国完善同 业公会自律机制更为必要，一则可以借助同业自律补救现有法 定监管的不力，二则可以同业公会促进法定监管主体改进和完 善监管，三则可制约和防范法定监管主体的滥用权力。此外， 为保证法定监管主体监管的有效，应充分发挥社会中介机构— ——审计机构及社会舆论监督的作用。

　　三、监管方法：突出方式方法的多元化、现代化

　　加入WTO后，我国金融监管主体面临的金融市场主体更 为复杂多样，防范和化解金融风险的任务更为艰巨，随着外资 金融机构的进入而滋生的纷纭复杂的金融创新工具和产品更增 加了金融监管的难度。鉴于此，监管主体必须充分重视监管方 法的多元化发展。我国传统的金融监管比较突出市场准入审核 、报送稽核等方法的运用，但是对于现场稽核或利用外部审计 、并表监管、市场退出的监管、信息批露、紧急处理措施等方 法未给予足够的重视，以致法规对于这些方法的具体动作都缺 乏明确的要求。另外，我国加入WTO后，防范和化解金融风 险将成为监管主体的最为重要的职责之一，利用现代化的统计 、分析方法有助于风险监管的量化，一些统计分析模型的软件 甚至可以直接用于风险控制的预警系统。加入WTO后，我国 金融监管机构不仅必须注意金融监管方式、方法的现代化发展 ，而且应该及时掌握新的方法，以提高监管的适应性和效率。

　　四、监管制度：借鉴外国经验抓好废、改、立工作

　　监管制度是监管主体运作各种监管行为的法律依据。依法 监管不仅是监管有效性的前提和保障，也是各国金融监管通行 的惯例。对我国而言，当务之急是作好法制的废改立工作，同 时应从如下几方面把握：1）高度重视立法（法律、行政法规 和金融规章的创制）的规划性和系统性，注意协调新法与旧法 及不同新法之间的协调，对于不合时宜的法规要大胆地废、改 ；2）注意学习和借鉴外国的先进经验，保持立法的前瞻性； 3）充分认识执法制度化的重要性，以保障既定及将定的法制 能得到有效执行；4）监管法制的完善和有效还有赖相关配套 制度的完善，诸如会计、报告、统计等制度应参照国际通行标 准甚为必要，破产法、竞争法的完善亦颇为关键。

　　五、监管视野：立足国内放眼全球

　　我国金融市场正由封闭向半封闭及开放型金融市场发展。 加入WTO后，国内的金融市场已无法孤立起来，经济全球化 和全球金融一体化的浪潮势必借助WTO机制将中国金融市场 卷入其中。我国现有的金融监管主要的是针对政府控制下的封 闭型金融市场而构筑，监管视野局限于国内。为此，要做好我 国的金融监管工作，首先要在思想意识和思维方式上确立立足 国内放眼全球的监管理念；其次要注意研究国际化金融市场的 特点和运作规律，探求针对金融业务国际化、机构国际化、金 融风险国际化的监管手段、方法；再次，要在组织机构和人员 设置上为监管视野放眼全球创造条件；第四，应积极参与国际 金融监管的合作与协调，这既包括双边的和多边的金融监管合 作与协调，也涵纳了全球性的金融监管合作与协调。