江西省注协开展2006年评估行业执业质量自律检查
根据中评协《资产评估执业质量自律检查办法的通知》、《江西省2006年评估执业机构执业质量检查工作方案》,江西省注协于6月5日至6月22日,从行业内抽调12名检查人员,组成4个检查小组,对17家评估执业机构进行了实地抽样检查。重点检查新批准设立的、小规模的、有投诉举报的、以及以前业务检查发现存在较严重执业质量问题的评估执业机构;检查内容涵盖机构执业质量情况、内部质量控制情况、机构和执业人员职业道德情况三个方面。依据协会的要求,检查过程中,检查人员对中小执业机构侧重现场技术帮扶,重点帮助其健全内控机制,完善业务管理操作程序;以评估工作底稿为例,注重现场指导和经验交流,帮助执业人员提升专业判断水平和执业胜任能力。检查人员采取了查阅、核对、询问、描述、计算、分析等多样的检查方法,合计抽查了执业机构2005年1月1日至2006年5月31日出具的 77份评估报告。从总体情况来看,我省评估行业执业质量较往年有较大提高,执业人员的责任意识和风险意识明显增强,存在的问题仍然集中表现为:内部管理不严密、询价依据不充分、工作底稿记录不完备,计算过程简单,现场核查程序欠缺等历年检查发现的老问题。
6月23日,检查组结束外勤检查工作,在南昌集中汇报检查工作。各检查工作分别详细介绍了本组检查开展情况,对检查中发现的问题进行了分类总结,分析了我省评估行业的现状及问题的成因,并就如何解决这些问题提出了许多的建设性的意见。
目前,协会监管部正在积极整理、汇总各组检查工作底稿和书面汇报材料,分析、对比检查中发现的问题,并将针对存在的不同性质和情节的问题,按照《资产评估执业行为自律惩戒办法》、《资产评估行业谈话提醒办法》及时提出解决方案和处理意见,促进行业执业质量再上新台阶。
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