一、 财政预算执行情况

　　（一）8月份财政收支完成情况

　　8月份当月，全市财政收入完成24980万元，较上年同月增收4700万元，增长23.2%；较上月减收7390万元，环比减少22.8%。其中：地方一般预算收入完成14018万元，较上年同月增收2496万元，增长21.7%；上划中央收入完成10450万元，较上年同月增收1895万元，增长22.2%；出口货物退增值税完成512万元，较上年同月增收309万元，增长52.2%。

　　全市财政支出完成60444万元，较上年同月增支12572万元,增长26.3%；较上月减支2571万元，环比减少4.1%。

　　市本级财政收入完成7104万元，增长83.1%；支出完成11578万元，增长128%。

　　（二）全市1-8月份财政收支完成情况

　　1-8月份，全市财政总收入累计完成222384万元，比上年同期增收31054万元，完成预算73.2%，增长16.2%，其中：地方一般预算收入完成124867万元，比上年同期增收18532万元，完成预算75.2%，增长17.4%；中央收入完成93261万元，比上年同期增收10450万元，完成预算68.6%，增长12.6%；出口货物退增值税完成4256万元，增收2072万元，完成预算216.9%，增长94.9%。

　　分级次看，市本级财政总收入累计完成66252万元，为预算的78.1%，增长16.6%；县(区)级财政总收入完成156132万元，为预算的71.3%，增长16.2%。

　　分部门看，国税部门完成110166万元，为预算的67.6%，增长11.5%；地税部门完成70825万元，为预算的78.6%，增长21.7%；财政部门完成41393万元，为预算的81.3%，增长20.5%。

　　分项目看，税收收入累计完成187943万元，比上年同期增加25302万元，增长15.6%，占财政收入比重达84.5%；非税收入累计完成34441万元，比上年同期增加5752万元，增长20.0%。

　　1-8月份，全市财政支出累计完成438988万元，比上年同期增支136615万元，完成预算57.8%，增长45.2%。其中：市本级支出68983万元，比上年同期增支25796万元，完成预算56.1%，增长59.7%；较大的项目完成情况:一般公共服务支出56868万元，完成预算61.2%,增长15.2%;教育支出123226万元, 完成预算68%,增长17.1%;社会保障和就业支出69799万元, 完成预算79.8%,增长93%;医疗卫生支出45561万元, 完成预算60.3%,增长85.5%;城乡社区事物支出12251万元, 完成预算42.4%,增长141.9%;农林水事物支出62109万元，完成预算75.8，增长150.8%；采掘电力信息等事物支出12099万元，完成预算52.3%，增长373%；公共安全支出20759万元，完成预算65.9%，增长153.7%。

　　二、预算执行特点

　　(一)财政收入总体持续增长，增幅创新高

　　目前，全市经济运行平稳，经济指标“稳中向好”，为财政收入稳定增长奠定了坚实的基础。1-8月份全市财政收入同比增长16.2%，增幅继7月份以后又创新高，累计完成222384万元，地方一般预算收入完成18532万元，继续呈现稳步增长的局面。具体有以下特点：

　　1、财政总收入和地方一般预算收入分别完成年初预算的73.2%和75.2%，分别超序时进度6.5个和8.5个百分点，但总收入在全省排名14位，全省各市排名变化不大；

　　2、从三月份开始，全市收入增幅超过全省地市平均增幅，在全省17个市增幅排名中排名均在前十位，1-8月收入累计增幅位于全省第10位，比7月份下滑一位。全省平均为13.84%，为今年以来最大增幅，其中安庆市增幅全省最大为45.03%，可见其他市增长有加速之势。

　　3、国税、地税和财政部门均超额完成序时进度，分别增长11.5%、21.7%和20.5%，超序时进度0.6个、11.6个和14.3个百分点,财政部门进度一直高于国、地税；

　　4、市直和各县区收入比上年同期同步增长，市直超序时进度11.4、县区超序时进度4.3个百分点，1-8月县区财政收入累计完成156132万元，增长16.2%，增长较大的是萧县、埇桥区分别为20.5%、20.4%。

　　(二)重点企业保持增长，单项收入表现突出

　　1、从国税增值税报表看，前三位的华电公司1-8月入库税款10800万元，同比增长18.4%；煤矿企业在销售收入减少3176万元情况下入库29524万元，同比增长5.3%，其中朱仙庄、芦岭、祁东矿增长而祁南、皖北煤电、桃园下降；供电公司入库2937万元，同比增长14.6%。

　　2、分税种看，企业所得税、消费税、出口货物退增值税收入迅猛增长，目前已超额完成年度预算收入任务，但增值税和专项收入低于进度。增值税完成81722万元，比上年同期增长10.8%，为预算的62.7%，低于序时进度4.0个百分点，主要原因是受增值税转型改革的影响；营业税完成31809万元，增长11.7%， 完成预算的73.2%，主要是建筑业、房地产业营业税增加较多，1-8月共入库10905万元；企业所得税完成18249万元，比上年同期增收3120万元，增长 20.6%，完成预算106.7%。但若考虑到应扣除的非既期收入3045万元（皖煤2550万、华电495万），实际完成15204万元，只增长0.5%，完成预算88.9%；消费税完成2725万元，增长251.8%，增幅大大超过其他各项收入，为预算的102.5%已超额完成全年任务。原因是国家从今年5月1日起调整烟草消费税，在卷烟批发环节加征一道消费税，从而促使该税大幅增长；出口货物退增值税完成4256万元，增长94.9%，增幅仅次于消费税，为预算的216.9%也已超额完成全年任务；耕地占用税增长也较快为48.4%，而个人所得税、契税增长不足5%，需加大征收力度。

　　非税收入完成预算的82.2%，其中：专项收入完成4169万元，为预算的50.1%，低于序时进度16.6个百分点；行政性收费完成14511万元增长29.6%，为预算的91.7%，高于序时进度25个百分点。主要原因是省下划交警支队行政性收费，目前已收入2664万元；其他收入完成2353万元，同期减少0.3%，为预算的131.8%已超额完成全年任务。

　　(三) 地方一般预算收入质量继续提高，完成较好

　　表现在：一是地方一般预算收入进度、比重不断提高。1-8月份，全市地方收入完成124867万元，为预算75.2%（中央收入为预算的68.6%），占财政收入56.1%，比去年同期提高1.1个百分点；二是地方一般预算收入增幅大。1-8月份，全市地方收入增长17.4%，高于1-7月份的16.9%，比中央收入的12.6%高4.8个百分点，主要是地方小税快速增长拉动；另外非税收入比重不断下降。1-8月份，全市非税收入完成34441万元，占财政收入15.5%，若剔除省下划交警行政性收费收入2664万元，非税收入实际完成31777万元，占财政收入14.3%,比上年同期下降0.7个百分点。

　　（四）财政收入增长的同时应看到不足，分析原因

　　在取得以上成绩的同时也应看到存在的问题和不足:

　　1、8月当月收入不理想，环比减少22.8%，未能持续7月份的高增长，仅比元月份稍高，给后几个月造成压力，应找出具体原因加大征收力度防止滑坡；

　　2、国税部门总收入刚达到序时进度并且增长幅度明显低于地税、财政部门，征收进度过缓，市本级国税收入未达序时进度且只增长1.3%，因此国税部门要消除增值税转型造成的影响，跟踪服务税源大户，加强税收征管，减少税收的跑冒滴漏，增加工作税源；

　　3、县区增长比例差距较大，萧县比砀山县高18.4个百分点，砀山县、灵璧县增幅仅为2.1%、6.6%，砀山县、开发区收入低于序时进度4.4、7.9个百分点，造成拖后腿现象，如不及早采取措施将很难完成任务。开发区企业应尽快形成可用财力，为宿州经济发展做出应有贡献。

　　4、政策性减收因素作用明显，增值税受转型改革的影响1-8月份收入虽比去年同期增加，但未完成序时进度。由于该税在占我市财政收入比重在40%以上，具有举足轻重的地位，如果环比收入继续下滑必将给全年任务带来巨大压力。

　　(五)重点支出得到有力保障,总体进度偏慢

　　1-8月份，全市财政支出完成438988万元，在上年同期增支136615万元，同比增长45.2%，高于上年同期增幅3个百分点。但从完成年预算情况看，只为预算57.8%，落后序时进度8.9个百分点，位居全省末位，8月当月也比7月环比减少4.1%。全市各级财政应积极按照“保增长、保民生、保稳定”的要求，积极调度资金，着力优化支出结构，保障各项重点需求。

　　1、民生支出得到较好落实，1-8月份全市二十八项民生工程资金拨付13.5亿元，比上年增长41%，其中：社会保障和就业支出18899万元；医疗卫生支出45211万元；农林水事务支出38915万元；教育文化支出20266万元。

　　2、支持企业发展资金较多，1-8月份共拨付20119万元，增长3.6倍，主要支出项目有：支持中小企业发展支出8324万元，开发区兑现优惠政策税收返还支出2000万元，家电下乡补贴支出4902万元。

　　3、1-8月份财政累计支出完成情况不好，进度较慢。虽比去年同期增幅较大，除交通运输、金融监管支出同期减少36.9%、40.4%外，其余普遍大幅增长，国防、城乡社区服务、农林水事物、采掘电力信息等事物、粮油物资储备等管理事物都增长100%以上，增幅最大的是采掘电力信息等事物增长373%。但是一般公共服务、公共安全、科学技术、文化体育与传媒、医疗卫生、城乡社区服务、采掘电力信息等事物、粮油物资储备等管理事物、金融监管支出、债务付息支出、其他支出等11项未达序时进度，最低的是其他支出只完成预算6.2%。分级次看，市直和各县区也都未完成序时进度，完成预算比例最大的是砀山县为预算64.6%，开发区只完成38%。今后几个月我们要加快支出进度，应支尽支，避免年末突击花钱。

　　总体来说，1-8月份全市财政收入情况良好，财政支出进度较慢，随着整体经济形式的回暖好转，希望我市财政收入在9-12月份有更快增长。时间已过多半，随着上半年各项税种汇算清缴、缓缴税款等一些前期增收因素逐渐消失，各项税收政策性减征因素逐步显现，财政收入的下行压力较大。与此同时，财政支出保增长、保民生、保稳定等刚性支出要持续增长，另外正在进行的义务教育阶段教师绩效工资改革、即将进行的医药卫生体制改革及医疗事业单位绩效工资改革、政法部门经费保障改革等都需要财政资金支持。一方面要密切关注财政经济形势，加强收入征管，努力做到应收尽收，另一方面要加快支出进度，既要严格遵守中纪委关于厉行节约反对浪费八项要求，严格控制一切不必要的开支，也要大力调整和优化支出结构，确保完成各项财政目标任务。