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锡林郭勒盟审计局：原始凭证签批应规范

2010-09-15 16:42　来源：锡林郭勒盟审计局　　打印 | 收藏 |

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　　单位日常财务收支需要以原始凭证为载体，历经各种环节，并由相关人员进行签字。近日，我们在审计中发现，一些单位的入账凭证中，有的有领导签字而无经办人签字，有的有经办人签字却无领导签字。我们认为，无审批人签字，有可能造成单位内部逃避领导监督，无经办人签字，有可能为领导包揽开支各环节，用于招待、送礼等—均未单位内控制度的严重漏洞，在对此类现象进行了纠正处理后，我们告诫有关人员：莫忽视了“签字”！

【我要纠错】责任编辑：刘果

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