附：中国人民建设银行外汇业务资金平衡表

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　　科目│　　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│余额方
　　　　│　科目名称　│　　　　核　　　　算　　　　内　　　　容　　　　├─┬──
　　代号│　　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│收│付
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　２７５│企业外汇存款│核算企、事业单位按规定存入的外汇存款。　　　　　│√│
　２７７│外、侨、合资│核算在我国境内的外、侨、合资企业经批准存入　　　│√│
　　　　│企业存款　　│的外汇存款。　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　２８１│定期存款　　│核算企、事业单位按规定存入的定期外汇存款。　　　│√│
　２８５│定期储蓄存款│核算个人存入的外币定期储蓄。　　　　　　　　　　│√│
　２８７│活期储蓄存款│核算个人存入的外币活期储蓄。　　　　　　　　　　│√│
　４０７│外汇自有资金│核算开办外汇业务的营运资金。　　　　　　　　　　│√│
　４６６│短期外汇贷款│核算按规定对企、事业单位发放的短期外汇贷　　　　│　│
　　　　│　　　　　　│款。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│√
　４６８│外、侨、合资│核算按规定对外、侨、合资企业发放的外汇贷　　　　│　│√
　　　　│企业贷款　　│款。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　５０７│同业往来　　│本行在当地中国银行或其他专业银行开立的往来　　　│√│√
　　　　│　　　　　　│帐，办理外汇收付时用本科目核算。　　　　　　　　│　│
　５０８│存放港澳及国│核算通过港澳及国外代理行办理外汇收付所发生　　　│　│√
　　　　│外同业　　　│的款项。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　５０９│港澳及国外同│核算港澳及国外代理行通过在本行开立的帐户，　　　│√│
　　　　│业存款　　　│办理外汇收付时所发生的款项。　　　　　　　　　　│　│
　５１０│存放国内同业│核算按规定存入其他专业银行的外汇定期存款。　　　│　│√
　　　　│定期存款　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　５１３│外汇买卖　　│核算外汇业务需要进行套汇，买入或卖出时，按国　　│√│√
　　　　│　　　　　　│家外汇牌价通过人民币套算，用本科目核算。　　　　│　│
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　　科目│　　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│余额方
　　　　│　科目名称　│　　　　核　　　　算　　　　内　　　　容　　　　├─┬──
　　代号│　　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│收│付
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　５１５│汇出国外存款│核算委托港澳及国外代理行解付的外汇汇款。　　　　│√│
　５１７│结算保证金　│核算进口开证存入的保证金或港澳及国外汇入信　　　│√│
　　　　│　　　　　　│用证项下的押金。　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　５１８│库存现金　　│核算各种外币现金的收付。　　　　　　　　　　　　│　│√
　５２０│运送中外币现│核算运送中的外币现金。　　　　　　　　　　　　　│　│√
　　　　│金　　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　５２７│应解汇款　　│核算港澳及国外代理行汇入的票汇款。　　　　　　　│√│
　５１４│辖内往来　　│核算特区分行各行处互相代收代付的外汇资　　　　　│√│√
　　　　│　　　　　　│金。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　６１５│营业收入　　│核算经营外汇业务所发生的各项外汇营业收入。　　　│√│
　　　　│　　　　　　│增设外汇贷款利息收入、外汇买卖收益两个外汇　　　│　│
　　　　│　　　　　　│专用帐户。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　６１６│营业支出　　│核算经营外汇业务所发生的外汇存款（储蓄）利息　　│　│√
　　　　│　　　　　　│支出和外汇买卖损失，以及按规定必须以外汇支　　　│　│
　　　　│　　　　　　│付的其他经营性支出，增设外汇存款利息支出、　　　│　│
　　　　│　　　　　　│外汇买卖损失两个专用帐户。　　　　　　　　　　　│　│
　６１７│非营业收入　│核算经营外汇业务所发生的各项非营业收入，按　　　│√│
　　　　│　　　　　　│实际需要比照人民币核算帐户设明细帐户。　　　　　│　│
　６１８│非营业支出　│核算经营外汇业务所发生的出纳短款以及按规定　　　│　│√
　　　　│　　　　　　│必须以外汇支付的其他非营业支出按实际需要比　　　│　│
　　　　│　　　　　　│照人民币核算帐户设明细帐户。　　　　　　　　　　│　│
　６２０│管理费支出　│核算经营外汇业务所发生的按规定必须以外汇支　　　│　│√
　　　　│　　　　　　│付的公用费用。按实际需要比照人民币核算帐户　　　│　│
　　　　│　　　　　　│设明细帐户。　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
　６３０│上年损益　　│核算上年经营外汇业务所实现的外汇利润（或亏　　　│√│√
　　　　│　　　　　　│损）。次年初将上年度＂营业收入＂、＂非营业收　　│　│
　　　　│　　　　　　│入＂科目余额转入本科目的收方；将＂营业支出＂、　│　│
　　　　│　　　　　　│＂非营业支出＂、＂管理费支出＂科目余额转入本　　│　│
　　　　│　　　　　　│科目付方。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　│
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　科目　│　表外科目名称　│　　　　　核　　　算　　　内　　　容
　代号　│　　　　　　　　│
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　０９１│应收外汇托收款项│反映单位委托本行向港澳及国外代理行或国内其他专业
　　　　│　　　　　　　　│银行托收的外汇票据及外汇款项。
　０９２│代收外汇托收款项│反映接到港澳及国外代理行或国内其他专业银行寄来委
　　　　│　　　　　　　　│托本行向国内单位收款的进口单据及外汇款项。
　０９３│国外开来保证凭信│反映接到港澳及国外代理行开来委托本行通知出口单位
　　　　│　　　　　　　　│办理信用证等保证信。
　０９４│开往国外保证凭信│反映受进口单位委托向港澳及国外代理行开出的信用
　　　　│　　　　　　　　│证。
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　　附：中国人民建设银行外汇业务资金平衡表
　　　　　　　　　　　　　　　年　　月份
　　编报行：　　　　　　　　　币种：　　　　　　　　　　　　　　单位：元
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│　　　收　　　　　方　　　　　　│金额　│　　　　　付　　　　　方　　　　│金额　│说明　│
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│编号　│　　项　目　名　称　　　│亿元位│编号　│　　项　目　名　称　　　│亿元位│　　　│
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│００１｜一、存款业务　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│２７５│企业外汇存款　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│２７７│外、侨、合资企业存款　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│２８１│定期存款　　　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│２８５│定期储蓄存款　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│２８７│活期储蓄存款　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│００３│二、营运资金　　　　　　│　　　│００２│一、贷款业务　　　　　　│　　　│　　　│
│４０７│外汇自有资金　　　　　　│　　　│４６６│短期外汇贷款　　　　　　│　　　│　　　│
│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│４６８│外、侨、合资企业贷款　　│　　　│　　　│
│００５│三、结算往来　　　　　　│　　　│００４│二、结算往来　　　　　　│　　　│　　　│
│５０７│同业往来　　　　　　　　│　　　│５０７│同业往来　　　　　　　　│　　　│　　　│
│５０９│港澳及国外同业存款　　　│　　　│５０８│存放港澳及国外同业　　　│　　　│　　　│
│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│５１０│存放国内同业定期存款　　│　　　│　　　│
│５１３│外汇买卖　　　　　　　　│　　　│５１３│外汇买卖　　　　　　　　│　　　│　　　│
│５１５│汇出国外汇款　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│５１７│结算保证金　　　　　　　│　　　│５１８│库存现金　　　　　　　　│　　　│　　　│
│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│５２０│运送中外币现金　　　　　│　　　│　　　│
│５２７│应解汇款　　　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│５１４│辖内往来　　　　　　　　│　　　│５１４│辖内往来　　　　　　　　│　　　│　　　│
│００７│四、经营收入　　　　　　│　　　│００６│三、经营支出　　　　　　│　　　│　　　│
│６１５│营业收入　　　　　　　　│　　　│６１６│营业支出　　　　　　　　│　　　│　　　│
│６１７│非营业收入　　　　　　　│　　　│６１８│非营业支出　　　　　　　│　　　│　　　│
│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│６２０│管理费支出　　　　　　　│　　　│　　　│
│６３９│上年损益　　　　　　　　│　　　│６３９│上年损益　　　　　　　　│　　　│　　　│
│００９│合计　　　　　　　　　　│　　　│００８│合计　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
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│　　　　　　　　　│　０９１　应收外汇托收款项　　　元　　　　　　　　　　│　　　│（编报│
│　　　　　　　　　│　０９２　代收外汇托收款项　　　元　　　　　　　　　　│　　　│　行盖│
│　表　外　科　目　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　　│　章）│
│　　　　　　　　　│　０９３　国外开来保证凭信　　　元　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
│　　　　　　　　　│　０９４　开往国外保证凭信　　　元　　　　　　　　　　│　　　│　　　│
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　　行长　　　　　财会负责人　　　　制表　　　　编制日期　　　　年　　月　　日