2014证券从业《证券市场基础知识》预习：证券公司监管制度

　　2014年证券从业资格考试备考已经开始，为了帮助参加2014年证券从业资格考试的学员巩固知识，提高备考效果，正保会计网校精心为大家整理了证券从业资格考试《证券市场基础知识》知识点，希望对广大考生有所帮助。

　第七章　证券中介机构

　　知识点 证券公司监管制度

　　（一）诚信与资质为标准的市场准入制度

　　（二）以净资本为核心的经营风险控制制度

　　这一制度具有三个特点：①建立了公司业务范围与净资本充足水平动态挂钩机制；②建立了公司业务规模与风险资本动态挂钩机制；③建立了风险资本准备与净资本水平动态挂钩机制。

　　在日常监管中，以资本充足为监管重点。

　　中国证监会根据证券公司评价计分的高低，将证券公司分为A（AAA、AA、A）、B（BBB、BB、B）、C（CCC、CC、C）、D、E等5大类ll个级别。中国证监会按照分类监管原则，对不同类别证券公司规定不同的风险控制指标标准和风险资本准备计算比例，并在监管资源分配、现场检查和非现场检查频率等方面区别对待。

　　（三）合规管理制度

　　合规管理是指证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。

　　合规——经营管理与执业行为符合法律、法规和准则。

　　设立合规总监和合规部门。对合规性进行事前审查、事中监督和事后检查。合规总监有独立性，对公司合规管理的有效性的全面评估，每年不得少于一次。出具书面的合规审查意见。

　　1.反洗钱工作。（1）客户识别制度（基础性工作）；（2）大额和可疑交易报告制度；（3）客户身份资料和交易记录保存制度。上述资料至少保存五年。

　　2.信息隔离墙制度。为控制敏感信息在相互存在利益冲突的业务之间不当流动和使用而采取的一系列措施。防范内幕交易和管理利益冲突。遵循客户利益优先和公平对待客户的原则。

　　董事会、总经理负最终责任；

　　办公场所、办公设备相对封闭和相互独立；

　　有关业务的决策机构实行回避制度；

　　证券公司存在利益冲突的业务部门互为信息隔离墙的两侧、跨墙审批程序；

　　合规部门负责记录跨墙情况及监控。

　　证券公司应当建立观察名单和限制名单制度。

　　证券公司在以下时点，将项目公司和与其有重大关联的公司或证券列入限制名单：

　　（1）担任首次公开发行股票项目的上市辅导人、保荐机构或主承销商的，为担任前述角色的信息公开之日；（2）担任再融资项目或并购重组项目保荐机构、主承销商或财务顾问的，为项目公司首次对外公告该项目之日；（3）证券公司可以根据实际需要，将列入限制名单的时点前移，但不应造成敏感信息的泄漏和不当流动；（4）证券公司在确认不再拥有与项目有关的敏感信息后，可以将该项目公司和与其有重大关联的公司或证券从限制名单中删除。

　　证券公司应当建立证券研究报告审查机制。

　　（四）客户交易结算资金第三方存管制度

　　客户交易结算资金应当存放在商业银行。

　　（五）信息报送与披露制度

　　要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。

　　对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括：①信息报送制度，自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告。发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的，证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告，说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施。②信息公开披露制度，主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露。③年报审计监管，这是对证券公司进行非现场检查和日常监管的重要手段。

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