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2014年证券从业资格考试《证券交易》预习：禁止内幕交易
2014年证券从业资格考试备考已经开始，为了帮助参加2014年证券从业资格考试的学员巩固知识，提高备考效果，正保会计网校精心为大家整理了证券从业资格考试《证券交易》知识点，希望对广大考生有所帮助。
第六章 证券自营业务
知识点 禁止内幕交易
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概念 |
证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动。 |
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内幕交易行为 |
（1）内幕信息的知情人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券。 |
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内幕信息的知情人 |
（1）发行人的董事、监事、高级管理人员。 |
（二）内幕信息（8个）
所谓内幕信息是指在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。下列信息皆属内幕信息：
1.可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件。主要包括：（12项）
（1）公司的经营方针和经营氛围的重大变化。
（2）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定。
（3）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响。
（4）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况。
（5）公司发生重大亏损或重大损失。
（6）公司生产经营的外部条件发生的重大变化。
（7）公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动。
（8）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。
（9）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定。
（10）涉及公司的重大诉讼，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效。
（11）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施。
（12）国务院监督管理机构规定的其他事项。
2.公司分配股利或者增资的计划。
3.公司股权结构的重大变化。
4.公司债务担保的重大变更。
5.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%。
6.公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任。
7.上市公司收购的有关方案。
8.国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。
【例题 多选题】下列属于证券交易内幕信息知情人的是（ ）。
A.发行人的中层管理人员
B.持有公司5%以上股份的股东
C.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员
D.由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员
【正确答案】BCD
【答案解析】发行人的董事、监事、高级管理人员是内幕信息的知情人，中层管理人员不是，A的说法有误。
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