一、所得税报表单选填
二、手把手带您填写37张表：以案例操作带学演示汇缴申报
1.初识所得税汇缴申报表37张申报表
2.A000000封面、填报单与基础信息表填列方式
3.A101、102、104收入、成本、费用（6张表）的纳税申报
4.A105010视同销售收入的纳税申报
5.A105010房地产开发企业特定业务的的纳税申报
6.A105020未按权责发生制确认收入填写
7.A105030投资收益的税会差异申报
8.A105000金融资产初识成本的税会差异申报
9.A105040不征税收入的纳税申报
10.A105000销售折让、折扣与退让的填报
11.A105050职工薪酬的纳税申报
12.A105060广告费与业务宣传费的扣除申报
13.A105060广告费与业务宣传费分摊协议方法下的申报
14.A105070捐赠支出的申报
15.A105080资产折旧的申报
16.A105090资产损失的扣除申报
17.A105100债务重组的纳税调整
18.A105110、A105120政策性搬迁与特殊行业准备金支出
19.A105000业务招待费的纳税申报
20.A105000利息与其他不得扣除事项的纳税申报
21.A106000弥补亏损的纳税申报 1张
22.A107010、107011收入减免的税收优惠类申报
23.A107012研发费用与残疾人工资加计扣除的申报
24.A107020、107030所得额减免的纳税申报
25.A107040小型微利企业所得税纳税申报
26.A107041、107042高新技术企业与软件企业纳税申报
27.A108境外所得抵免的申报
28.A109总分公司申报表：2张
29.A00000汇缴清缴--“龙头”主表的纳税申报
总结：所得税汇缴37张报表的勾稽关系
三、重点讲解纳税调整差异
1.企业所得税弥补亏损
2.捐赠支出表单填写
3.高新企业表单填写
4.研发费用、业务招待费、广告费、职工教育经费等差异调整
5.资产损失调整
6.固定资产折旧表填写
7.职工薪酬调整表填写
8.总分公司所得税分配表填写
四、最新政策变化
京公网安备 11010802044457号
