分离交易的可转换公司债券的交易
1.期限:分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年。
2.价格:认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价。
3.权证存续:认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于6个月。募集说明书公告的权证存续期限不得调整。
4.行权期间:认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权,行权期间为存续期限届满前的一段期间,或者是存续期限内的特定交易日。
【非分离交易VS分离交易】
非分离交易 | 分离交易 | |
加权平均净资产收益率≥6% | √ | ①√ ②×,平均经营现金流量净额≥1年利息 |
债券累计余额≥净资产额×40% | √ | √ |
平均可分配利润≥1年利息 | √ | √ |
净资产≥15亿 | √ | × |
担保 | 应当提供担保,除了净资产≥15亿 | × |
期限 | 1-6年 | ≥1年 |
转股(行权)期间6个月后 | √ | √ |
转股(行权)价格≥max(前20日,前1日) | √ | √ |