扫码下载APP
接收最新考试资讯
及备考信息
单选题
两种期权的执行价值均为60元,6个月后到期,6个月的无风险利率为4%,股票的现行价格为72元,看涨期权的价格为18元,则看跌期权的价格为( )元。
A、6
B、14.31
C、17.31
D、3.69
【正确答案】D
【答案解析】本题考核看涨期权-看跌期权平价定理。根据期权的平价定理公式:看涨期权价格-看跌期权价格=标的资产价格-执行价格现值,得出看跌期权价格=看涨期权价格+执行价格现值-标的资产价格=18+60/(1+4%)-72=3.69(元)。
注册会计师:每日一练《公司战略与风险管理》(2014-03-06)
正保会计网校
2014-03-06
Copyright © 2000 - www.chinaacc.com All Rights Reserved. 北京正保会计科技有限公司 版权所有
京B2-20200959 京ICP备20012371号-7 出版物经营许可证 京公网安备 11010802044457号