【决胜十月 魔鬼训练】2016年注会经济法第七章测试（1）

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一、单项选择题

1、根据证券法律制度的规定，关于信息披露义务的说法中不正确的是（ ）。

A.招股说明书的有效期为6个月

B.在主板上市的公司，发行人的控股股东、实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章

C.上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见

D.上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见

2、捷达上市公司发布定期报告进行信息披露，该公司的下列做法中，不符合证券法律制度规定的是（ ）。

A.该公司的年度报告在上一会计年度结束之日起第3个月编制完成并披露

B.该公司的中期报告在该会计年度的第7个月编制完成并披露

C.该公司第一个季度的季度报告在该会计年度的第4个月编制完成并披露

D.该公司第三个季度的季度报告在该会计年度的第11个月编制完成并披露

3、甲股份有限公司主要经营建筑材料的加工，现有股东198人。公司经营一段时间后，股东王某将其持有的20％的股份，分别转让给了李某、丁某等四人。已知甲公司的股票未在证券交易所上市交易。根据证券法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的是（ ）。

A.甲公司经过中国证监会核准后可以成为非上市公众公司

B.甲公司应当在王某转让股权之日起3个月内向中国证监会提交申请文件

C.甲公司应当在王某转让股权之日起6个月内向中国证监会提交申请文件

D.甲公司在提交申请文件之前，应当将相应的情况通知所有股东

4、根据证券法律制度的规定，股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司，需要披露的是（ ）。

A.年度报告

B.年度报告和半年度报告

C.年度报告、半年度报告合格季度报告

D.年度报告和季度报告

5、2015年2月，某股份有限公司拟在主板上市，首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票条件的是（ ）。

A.该公司的主要资产存在重大权属纠纷

B.2007年1月至今，该公司的实际控制人为甲公司

C.该公司控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份存在重大权属纠纷

D.该公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

二、多项选择题

1、甲股份有限公司拟申请其股票向社会公开转让。现根据中国证监会的有关规定制作公开转让的申请文件。根据证券法律制度的有关规定，下列选项的表述中，不正确的有（ ）。

A.甲公司向中国证监会申请前，董事会应当就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准

B.甲公司向中国证监会申请前，股东大会应当就股票公开转让的具体方案作出决议，董事会无权作出决议

C.甲公司就股票公开转让的决议，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的1/2以上通过

D.甲公司就股票公开转让的决议，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过

2、根据证券法律制度的规定，下列公司均为股票未在证券交易所上市交易的股份有限公司,其中属于非上市公众公司的有（ ）。

A.股票向特定对象发行导致股东累计超过200人的

B.股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的

C.股票公开转让，股东超过200人的

D.股票公开转让，股东未超过200人的

3、浙江嘉诺铜业股份有限公司计划2015年5月在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司在主板和中小板首次公开发行股票并上市条件的有（ ）。

A.最近一期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例为15%

B.公司发行股票前股本总额为人民币4500万元

C.公司最近一个会计年度的净利润主要来源于履行与控股股东订立的技术服务合同

D.公司最近3个会计年度营业收入累计为人民币5亿元

4、某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，构成首次发行股票并上市的法定障碍的有（ ）。

A.该公司36个月前未经法定机关核准，擅自公开发行过证券，目前已消除

B.该公司最近36个月内违反工商及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重

C.该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，但报送的发行申请文件有虚假记载

D.该公司最近36个月内曾向中国证监会提出发行申请，存在伪造高级管理人员签字的情况

5、飞天股份有限公司（以下简称“飞天公司”）为扩大融资拟申请其股票在创业板首发并上市。2015年5月11日，飞天公司按照证监会的有关规定制作了申请文件，由保荐人速达证券公司保荐并向证监会申报。根据证券法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（ ）。

A.飞天公司的招股说明书申报稿正式受理后，应当立即在中国证监会网站披露

B.飞天公司的招股说明书预先披露后，相关信息及财务数据不得随意更改

C.如飞天公司制作的申请材料中记载的信息自相矛盾，中国证监会应终止审核，并在12个月内不再受理速达证券公司推荐的发行申请

D.中国证监会收到申请文件后，应当在5个工作日内作出是否受理的决定

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