注册资产评估师考试《经济法》预习:禁止内幕交易的行为
第八章
知识点十、禁止内幕交易的行为
(一)内幕信息的知情人
1.发行人的董事、监事、高级管理人员;
2.持有上市公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员,公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;
3.发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;
4.由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;
5.中国证监会工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;
6.保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员
(二)内幕信息
1.应提交临时报告的重大事件;
【注意】重大事件一定属于内幕信息;内幕信息不一定属于重大事件。
2.上市公司分配股利或者增资的计划;
【注意】减资属于重大事件,也属于内幕信息;但增资只属于内幕信息,不属于重大事件。
3.上市公司股权结构的重大变化;
4.公司债务担保的重大变更;
5.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%;
6.上市公司董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任;
7.上市公司的收购方案。
(三)禁止行为
证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人,在内幕信息公开前,不得买卖该公司的证券,或者泄露该信息,或者建议他人买卖该证券。
【总结】三种情形:(1)自行买卖;(2)泄露信息;(3)建议他人买卖。