银行从业资格考试《个人理财》模拟试题一

一、单项选择题 （本类题共90小题，每题0.5分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分）

1. 个人理财业务是建立在（ ）基础之上的银行业务。

A. 法定代理关系

B. 委托代理关系

C. 存款业务关系

D. 贷款业务关系

【正确答案】 B

【答案解析】 个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务。

2. 与理财顾问服务相比，综合理财服务更加突出（ ）。

A. 风险性

B. 收益性

C. 建议性

D. 个性化服务

【正确答案】 D

【答案解析】 与理财顾问服务相比，综合理财服务更加突出个性化服务。

3. 当经济增长处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑更多投资于（ ）。

A. 房地产

B. 股票

C. 外汇产品

D. 储蓄产品

【正确答案】 D

【答案解析】 经济处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑更多投资于防御性资产，如储蓄资产、固定收益类产品等。

4. 对个人理财业务产生直接影响的微观因素不包括（ ）。

A. 金融市场的竞争程度

B. 金融市场的技术环境

C. 金融市场的价格机制

D. 金融市场的开放程度

【正确答案】 B

【答案解析】 对个人理财业务产生直接影响的微观因素有金融市场的竞争程度、金融市场的价格机制、金融市场的开放程度。

5. 当经济增长处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑（ ）。

A. 减少房地产投资

B. 增加股票投资

C. 减少外汇产品投资

D. 增加储蓄产品投资

【正确答案】 B

【答案解析】 在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产，同时降低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济增长成果。 

6. 一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内（通常为一年）新创造的价值总和称为（ ）。

A. 国民收入

B. 人均国民收入

C. 个人收入

D. 个人可支配收入

【正确答案】 A

【答案解析】 国民收入是指一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内（通常为一年）新创造的价值总和。

7. 影响个人理财业务的宏观因素众多，下列不属于宏观影响因素的是（ ）。

A. 经济环境

B. 社会环境

C. 技术环境

D. 金融市场环境

【正确答案】 D

【答案解析】 金融市场环境属于微观环境因素。

8. 私人银行业务不具备的特征是（ ）。

A. 业务单一

B. 综合化服务

C. 重视客户关系

D. 准入门槛高

【正确答案】 A

【答案解析】 私人银行业务具有以下几个特征：准入门槛高、综合化服务和重视客户关系。

9. 下列关于投资者风险偏好的说法不正确的是（ ）。

A. 成长型投资者通常选择房产、黄金、基金等投资工具

B. 保守型投资者通常选择保本型理财产品

C. 稳健型投资者喜欢选择既保本又有较高收益机会的机构性理财产品

D. 进取型投资者通常选择股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等投资工具

【正确答案】 A

【答案解析】 平衡型投资者通常选择房产、黄金、基金等投资工具。所以选项A说法有误。

10. 收入中必须优先满足的支出是义务性支出，下列支出中不属于义务性支出的是（ ）。

A. 购买国债的支出

B. 已有负债的本利偿还支出

C. 已有保险的续期保费支出

D. 日常生活基本开销

【正确答案】 A

【答案解析】 义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，包括BCD三项；A项属于选择性支出。

11. 下列关于资产配置组合模型的说法，不正确的是（ ）。

A. 金字塔型结构具有很好的安全性和稳定性

B. 哑铃型结构可以充分地享受黄金投资周期的收益

C. 纺锤型结构适合成熟市场

D. 梭镖型结构属于风险较低的一种资产结构

【正确答案】 D

【答案解析】 梭镖型结构属于赌徒型资产配置，是风险最高的。

12. 若经济出现萧条、衰退、正常和繁荣状况的概率分别为25％、10％、35％、30％，某理财产品在这四种经济状况下的收益率分别为20％、10％、30％、50％，则该理财产品的预期收益率为（ ）。

A. 7.5％

B. 26.5％

C. 31.5％

D. 18.75％

【正确答案】 C

【答案解析】 E（Ri）=P1R1+P2R2+…+PnRn）×100％，代入数据得E（Ri）=31.5％。

13. 假定年利率为10％，每半年计息一次，则有效年利率为（ ）。

A. 5％

B. 10％

C. 10.25％

D. 11％

【正确答案】 C

【答案解析】 EAR=[1+（r/m）]m-1=［1+（10％/2）］2-1=10.25％。

14. 小张分别以8万元和5万元投资了理财产品A和理财产品B.若理财产品A的预期收益率为10％。理财产品B的预期收益率为15％，则该投资组合的预期收益率是（ ）。

A. 10.9％

B. 11.9％

C. 12.9％

D. 13.9％

【正确答案】 B

【答案解析】 E（Ri）=（P1R1+P2R2）×100％=10％×8/13+15％×5/13=11.9％。

15. 整个家庭的收入在（ ）达到巅峰，支出有望降低，是准备退休金的黄金时期。

A. 家庭成熟期

B. 家庭成长期

C. 家庭形成期

D. 家庭衰老期

【正确答案】 A

【答案解析】 家庭成熟期家庭收入达到巅峰。

16. 下列评估方法中，不属于概率与收益权衡法的是（ ）。

A. 最低成功概率法

B. 面谈法

C. 最低收益法

D. 确定／不确定性偏好法

【正确答案】 B

【答案解析】 概率与收益权衡法包括确定／不确定性偏好法、最低成功概率法和最低收益法。

17. 某投资者将10％资产以现金方式持有，20％资产投资于固定收益证券，50％资产投资于期货，20％资产投资于外汇。该投资者属于（ ）。

A. 稳健型

B. 进取型

C. 保守型

D. 平衡型

【正确答案】 B

【答案解析】 进取型的客户一般是相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社会负担较轻的人士，他们敢于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高收益的产品与投资工具，他们追求更高的收益和资产的快速增值，操作的手法往往比较大胆，同样，他们对投资的损失也有很强的承受能力。

18. 项目A和项目B，二者的收益率和标准差如下表所示，如果以变异系数为标准，则投资者的正确决策是（ ）。

项目A 项目B

收益率 0.O6 0.O8

标准差 0.08 0.12

A. 选择项目B

B. 二者无差异

C. 选择项目A

D. 信息不足，无法选择

【正确答案】 C

【答案解析】 项目A变异系数=0.08／0.06=1.33，项目B变异系数=0.12／0.08=1.5，项目A的变异系数小于项目B，变异系数越小，项目越优，所以应该选择项目A

19. 下列关于变异系数的说法，正确的是（ ）。

①变异系数用来衡量单位预期收益率所承担的风险

②变异系数越大，表示投资项目风险越大，越不应该进行投资

③项目A的预期收益率为7.5％，标准差l0％，则其变异系数为0.75

④项目B的预期收益率为4％，标准差3％，则其变异系数为0.75

A. ①②③

B. ①③④

C. ①②④

D. ②③④

【正确答案】 C

【答案解析】 变异系数的公式是：变异系数=标准差／预期收益率，表示单位预期收益率所承担的风险，因此变异系数越小越好；项目A的变异系数为10％／7.5％=1.33.项目B的变异系数为3％／4％=0.75。

20. 假如某人希望在未来10年内每年年初获得10 00元，年利率为8％，则这笔年金的现值为（ ）元。

A. 6 710.08

B. 7 246.89

C. 14 486.56

D. 15 645.49

【正确答案】 B

【答案解析】 根据期初年金的现值公式求解。PV=（1000／0.08）×[1-1/（1+0.08）10]×（1+0.08）≈7246.89（元）。

21. 不同家庭生命周期的理财重点不同，资产配置也应有所不同，其中投资于股票等风险性资产的比重最大的时期是（ ）。

A. 家庭成熟期

B. 家庭成长期

C. 家庭形成期

D. 家庭衰老期

【正确答案】 C

【答案解析】 家庭形成期，夫妻年龄比较轻，没有家庭负担，可承受较高的投资风险。

22. 某客户往往选择国债、存款、货币与债券基金等低风险、低收益的产品，那么该客户的风险偏好类型是（ ）。

A. 进取型

B. 稳健型

C. 平衡型

D. 保守型

【正确答案】 D

【答案解析】 保守型客户的投资对象是国债、存款、保本型理财产品、货币与债券基金等低风险、低收益的产品与投资工具。

23. 金融市场中介分为交易中介和服务中介，则按这种划分方式，下列机构中有一个机构的性质与其他机构不同，这一机构是（ ）。

A. 深圳证券交易所

B. 美国标准普尔公司

C. 普华永道会计师事务所

D. 天元律师事务所

【正确答案】 A

【答案解析】 圳证券交易所是交易中介，而B，C，D项是服务中介。

24. 下列不属于货币市场工具的是（ ）。

A. 短期政府债券

B. 中长期债券

C. 商业票据

D. 大额可转让定期存单

【正确答案】 B

【答案解析】 货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。所以B不正确。

25. 买入看涨期权最大的损失是（ ）。

A. 期权费

B. 无穷大

C. 零

D. 标的资产的市场价格

【正确答案】 A

【答案解析】 买入看涨期权最大的损失是期权费。

26. 下列不符合期货交易制度的是（ ）。

A. 交易者按照其买卖期货合约价值缴纳一定比例的保证金

B. 交易所每周结算所有合约的盈亏

C. 会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应当强行平仓

D. 会员持有的某一合约投机头寸存在限额

【正确答案】 B

【答案解析】交易所实行每日结算制度，每日交易结束，交易所按当日结算价格结算所有合约的盈亏。

27. 下列关于货币市场及货币市场工具的说法，不正确的是（ ）。

A. 货币市场是短期资金的融通市场，资金融通期限通常在一年以内

B. 相对于居民和中小机构的借款和储蓄的零售市场而言，货币市场交易量很大

C. 相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有高风险、高收益的特征

D. 货币市场工具又被称为“准货币”

【正确答案】 C

【答案解析】相对于以股权交易为对象的资本市场而言，货币市场具有低风险、低收益的特征。

28. 商业保险是保险公司以营利为目的，基于（ ）与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务。

A. 自愿原则

B. 公平原则

C. 效率原则

D. 强制原则

【正确答案】 A

【答案解析】 商业保险是保险公司以营利为目的，基于自愿原则与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务。

29. 卖出看跌期权最大的利润是（ ）。

A. 零

B. 无穷大

C. 期权费

D. 标的资产的市场价格

【正确答案】 C

【答案解析】 卖出看跌期权最大的利润是期权费。

30. 下列不属于金融期货交易制度的是（ ）。

A. 逐日盯市制度

B. 大户报告制度

C. 每月结算制度

D. 强行平仓制度

【正确答案】 C

【答案解析】 期货交易的主要制度：①保证金制度。②每日结算制度。又称“逐日盯市”制度。③持仓限额制度。④大户报告制度。⑤强行平仓制度。

31. 按照基础工具的种类划分，金融衍生品可以分为（ ）。

A. 远期和互换

B. 期货和期权

C. 股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品

D. 场内交易工具和场外交易工具

【正确答案】 C

【答案解析】 按照基础工具的种类划分，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品。按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易工具。按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。

32. 在证券市场中，如果买和卖的报价相同时，按照报价先后决定优先顺序是遵循竞价交易的（ ）原则。

A. 数量优先

B. 时间优先

C. 价格优先

D. 品种优先

【正确答案】 B

【答案解析】 时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。

33. 在国际市场上最典型、最有代表性的同业拆借利率是（ ）。

A. 美国联邦基金利率

B. 伦敦银行同业拆借利率

C. 香港银行同业拆借利率

D. 上海银行间同业拆放利率

【正确答案】 B

【答案解析】 在国际货币市场上，最典型的、最有代表性的同业拆借利率是伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。

34. 关于世界金融市场发展，下列说法错误的是（ ）。

A. 金融市场的全球化推动了全球金融市场监管制度以及交易规则趋同

B. 全球资本流动日益自由化，金融市场价格联动性增强，国际资本流动障碍已经全部消除

C. 全球金融市场交易方式逐步融合，清算方式趋于统一，提高了金融市场运行效率

D. 近年来，全球衍生品市场得到迅猛发展，信用衍生品迅速崛起，另类衍生品层出不穷

【正确答案】 B

【答案解析】 全球资本流动日益自由化，金融市场价格联动性增强，国际资本流动障碍逐渐消除，并没有完全消除，选项B说法错误。

35. 金融市场被看做国民经济的“晴雨表”和“气象台”是因为金融市场具有（ ）。

A. 反映功能

B. 资源配置功能

C. 调节功能

D. 避险功能

【正确答案】 A

【答案解析】 金融市场具有反映功能，常被看作国民经济的“晴雨表”和“气象台”，它是国民经济景气度指标的重要信号系统。

36. 下列关于金融互换市场的说法，不正确的是（ ）。

A. 互换中可以包含两个以上的当事人

B. 货币互换需要交换等价的本金，而利率互换不需要交换本金

C. 金融互换是通过银行进行的场内交易

D. 货币互换中需要事先敲定汇率

【正确答案】 C

【答案解析】 金融互换是通过银行进行的场外交易。

37. 下列相关标的中，（ ）不属于目前利率／债券挂钩类理财产品的挂钩标的。

A. 伦敦银行同业拆放利率

B. 国库券

C. 公司债券

D. 可转换债券利率

【正确答案】 D

【答案解析】 目前利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的一般包括伦敦银行同业拆放利率、公司债券，理财产品一般不选取可转换债券利率作为挂钩标的。

38. 投资者购买外汇挂钩保本理财产品时，如果做投资使用的基准货币并不是投资者常用的本地货币而是需要将其兑换为本地货币，投资者将面临的风险是（ ）。

A. 提前终止风险

B. 集中投资风险

C. 汇率风险

D. 流动性风险

【正确答案】 C

【答案解析】 投资者购买外汇挂钩保本理财产品时，如果做投资使用的基准货币并不是投资者常用的本地货币而是需要将其兑换为本地货币，投资者应当注意其会因为汇率波动而承担损失。

39. 我国外汇挂钩类理财产品中，挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据（ ）下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。

A. 东京时间

B. 伦敦时间

C. 纽约时间

D. 北京时间

【正确答案】 A

【答案解析】 我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据东京时间下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。

40. 货币型理财产品具有投资期限（ ），资金赎回（ ），本金、收益安全性高等主要特点。

A. 长，灵活

B. 短，灵活

C. 短，不灵活

D. 长，不灵活

【正确答案】 B

【答案解析】 货币型理财产品具有投资期限短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点。

41. 一般而言，理财产品的资产托管人主要由符合特定条件的（ ）担任。

A. 证监会

B. 商业银行

C. 保险公司

D. 证券公司

【正确答案】 B

【答案解析】 一般而言，资产托管人主要由符合特定条件的商业银行担任。

42. 结构性理财产品的主要类型不包括（ ）。

A. 外汇挂钩类

B. 与现金挂钩类

C. 股票挂钩类

D. 利率/债券挂钩类

【正确答案】 B

【答案解析】结构性理财产品的主要类型大致包括：外汇挂钩类、股票挂钩类、利率/债券挂钩类。

43. 直接造成结构性产品浮动收益部分变化的是（ ）。

A. 央行公布的贷款基准利率

B. 市场利率

C. 所挂钩的资产的利息

D. 所挂钩的资产价格波动

【正确答案】 D

【答案解析】 由于结构性产品的浮动收益部分来源于其所挂钩的标的资产的价格变动。因此，影响标的资产价格的诸多因素都成为结构型理财产品的风险因素。

44. 某银行发行了一个投资期为9个月的区间投资产品，挂钩标的为欧元/美元，交易区间为（1.0716～1.1756）（不包括汇率的上下限）。假定其潜在回报率是2.5％，最低回报率是0.某客户对该产品感兴趣，拿出10万元作为保证投资金额。到期时，若欧元/美元为1.1765，到期日的总回报为（ ）万元。

A. 0

B. 10

C. 10.25

D. 115

【正确答案】 B

【答案解析】 在整个投资期内，如汇率收盘价高于触发汇率上限或低于触发汇率下限，总回报=保证投资金额×（1+最低回报率）=10×（1+0）=10（万元）。

45. 某客户是中低收入者，风险承受能力较低，对这类客户适宜推销的理财产品是（ ）。

A. 股票

B. 外汇挂钩类理财产品

C. 新股申购类理财产品

D. 债券型理财产品

【正确答案】 D

【答案解析】 债券型理财产品的特点是产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定。所以适合中低收入、风险承受能力较低的投资者。

46. 利率/债券挂钩类理财产品不包括（ ）。

A. 与利率正向挂钩产品

B. 外汇挂钩类

C. 区间累积产品

D. 与利率反向挂钩产品

【正确答案】 B

【答案解析】 利率/债券挂钩类理财产品包括与利率正向挂钩产品、与利率反向挂钩产品、区间累积产品和达标赎回型产品。

47. 我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据（ ）下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。

A. 纽约时间

B. 伦敦时间

C. 东京时间

D. 北京时间

【正确答案】 C

【答案解析】 我国外汇挂钩类理财产品中，通常挂钩的一组或多组外汇的汇率大都依据东京时间下午3时整，在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格而厘定。

48. （ ）是以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险，保险标的的存放地点相对固定，处于相对静止状态。

A. 企业财产保险

B. 房贷险

C. 万能险

D. 家庭财产险

【正确答案】 A

【答案解析】 企业财产保险是指以投保人存放在固定地点的财产和物资作为保险标的的一种保险，保险标的的存放地点相对固定，处于相对静止状态。

49. 基金申购采取（ ）原则，投资者申购以申购日的基金份额净值为基础计算申购份额。

A. “未知价”

B. “金额认购、面额发行”

C. “面额认购、金额发行”

D. “先进先出”

【正确答案】 A

50. 下列关于基金申购的排序，正确的是（ ）。

①携带本人有效身份证件和基金账户卡或银行卡到银行营业网点

②柜台受理认购申请

③投资人查询结果并确认基金份额

④填写基金认购申请表

A. ①④③②

B. ②④③①

C. ①④②③

D. ①②④③

【正确答案】 C

51. 我国的国债专指（ ）代表中央政府发行的国家公债。

A. 国务院

B. 财政部

C. 中国人民银行

D. 国资委

【正确答案】 B

52. 可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后（ ）。

A. 1-5年

B. 1-8年

C. 5-10年

D. 10-15年

【正确答案】 C

【答案解析】 常见的赎回保护期是发行后5-10年。

53. 关于国债的流动性及收益情况，下列说法错误的是（ ）。

A. 国债的流动性高于公司债券

B. 国债的流动性高于股票

C. 凭证式国债按照债券票面利率定期获得的利息收入

D. 相对于现金存款或货币市场金融工具，投资国债获得的收益更高

【正确答案】 B

【答案解析】 债券市场的交易通常没有股票市场活跃，债券的流动性一般弱于股票。

54. 下列不属于家庭财产险的是（ ）。

A. 普通家财保险

B. 长效还本家财保险

C. 城镇居民安全用电保险

D. 个人抵押商品住房保险

【正确答案】 D

【答案解析】 选项D属于房贷险。

55. 从基金收益的情况来看，下列基金中收益最高、风险最大的是（ ）。

A. 债券型基金

B. 股票型基金

C. 混合型基金

D. 货币市场基金

【正确答案】 B

【答案解析】 一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。

56. T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在（ ）日公告。

A. T

B. T+1

C. T+2

D. T+3

【正确答案】 B

【答案解析】 T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。

57. 在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。这体现了理财顾问服务的（ ）。

A. 专业性

B. 顾问性

C. 制度性

D. 综合性

【正确答案】 B

58. 理财顾问服务不包括（ ）。

A. 投资建议

B. 投资管理

C. 财务分析

D. 财务规划

【正确答案】 B

【答案解析】 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。

59. 客户的下列信息属于定性信息的是（ ）。

A. 家庭关系

B. 保单信息

C. 雇员福利

D. 养老金规划

【正确答案】 A

【答案解析】 客户信息可分为定量信息和定性信息：前者包括资产和负债、收入和支出、保单信息、雇员福利、养老金规划、现有投资情况等；后者包括目标陈述、健康状况、兴趣爱好、就业预期、风险特征、投资偏好、生活方式改变、理财知识水平等。

60. 下列选项中，更适合通过自保险或风险保留来解决的是（ ）。

A. 汽车被盗的财产损失

B. 意外伤害的损失

C. 飞机失事的损失

D. 伤风感冒所需的医疗费用支出

【正确答案】 D

【答案解析】 有些风险可以通过自保险或者说风险保留来解决，比如对平时由于感冒或牙痛等类似的小灾小病所需的医疗费用支出，人们自己承担风险这种处理办法反而更为方便和简单，还可以节省费用，取得资金运用收益。选项ABC一般来说都是较大的损失，个人一般较难承受，通过保险来解决更有效。

61. 在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是（ ）。

A. 利息税

B. 版税

C. 增值税

D. 个人所得税

【正确答案】 D

【答案解析】 个人所得税是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。

62. 下列关于税收规划的说法，不正确的是（ ）。

A. 税收规划必须在尊重法律，不违反法律、法规和不恶意钻法律漏洞的前提下进行

B. 从业人员在制定税收规划时应该有很强的为客户减轻税负、取得节税收益的动机

C. 合理调整应纳税财产的比例以延缓纳税，获得资金的时间价值的做法属于恶意钻法律漏洞的行为

D. 税收规划时必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低

【正确答案】 C

【答案解析】 合理调整应纳税财产的比例以降低税负，或延缓纳税以获得资金的时间价值，符合了税收的公平原则。

63. 银行从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（ ）。

A. 对风险的态度

B. 财务情况

C. 投资意向

D. 婚姻状况

【正确答案】 D

【答案解析】 在美国所得税法中存在未婚客户和夫妻共同申报而使用不同宽免额的法律规定，已婚夫妇也可以选择单独申报或合并申报。我国个人所得税只针对个人，而不注重经济生活单位——家庭。因此，目前我国税收规划中不需要关注客户婚姻状况。

64. 张小姐2010年5月从公司获得工资、薪金收入40000元。另外，张小姐还获得某设计院的劳务报酬收入40000元。现在，张小姐有两种纳税方式：①工资、薪金所得与劳务报酬收入分别纳税；②两项所得合并纳入工资、薪金所得纳税。则在这两种方式中，节税的是（ ），且可节税（ ）元。

A. ①；5200

B. ①；5240

C. ②；5200

D. ②；5240

【正确答案】 A

【答案解析】 方式①：工资、薪金所得应纳税额=（40000－2000）×25％－1375=8125（元），劳务报酬所得应纳税额=40000×（1－20％）×30％－2000=7600（元），共应纳税15725元；方式②：应纳税额=（40000+40000－2000）×35％－6375=20925（元）。可见，分开纳税可节税20925－15725=5200元。

65. 由于个人的环境、目标、态度和需求各不相同，所以每个人的投资目标可能有很大不同。下列不属于投资目标的是（ ）。

A. 出于某些目的的资本积累如应付突发事件

B. 防范个人风险

C. 退休后的收入不足以通过养老金和保险实现的部分

D. 通过社会养老金和个人商业养老保险提供的退休收入

【正确答案】 D

【答案解析】 通过社会养老金和个人商业养老保险提供的退休收入不需要通过投资实现，因此也不是投资的目标。

66. 商业银行总行拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本总额的（ ）。

A. 30％

B. 50％

C. 60％

D. 70％

【正确答案】 C

67. 当事人互负债务，有先后履行顺序，先履行一方未履行的，后履行一方有权拒绝其履行要求，这是（ ）。

A. 同时履行抗辩权

B. 先履行抗辩权

C. 后履行抗辩权

D. 不安抗辩权

【正确答案】 B

68. 下列关于《证券投资基金法》对于基金管理人有关规定的说法，不正确的是（ ）。

A. 基金管理人负责基金的具体投资操作

B. 基金管理人由依法设立的商业银行担任

C. 基金管理人的注册资本不得低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本

D. 基金管理人可以接受其他机构委托进行资产管理

【正确答案】 B

69. 我国证券投资基金的基金托管人是（ ）。

A. 保险公司

B. 信托公司

C. 商业银行

D. 基金公司

【正确答案】 C

70. 商人张某从国内运货到周边国家销售，获利10万元，则他应当在年度终了后（ ）日内纳税。

A. 60

B. 30

C. 15

D. 10

【正确答案】 B

71. 根据《信托法》，下列关于受益人的说法，不正确的是（ ）。

A. 受益人可以是自然人、法人，或者依法成立的其他组织

B. 委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人

C. 受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人

D. 受益人自信托生效之日起享有信托受益权

【正确答案】 C

72. 小王为某校的在校大学生，年仅20岁，无独立的生活来源，在校期间向银行申请助学贷款1.5万元，到期无力偿还。以下处理方式正确的是（ ）。

A. 由小王承担偿还责任

B. 小王的父母负有连带偿还责任

C. 小王的父母应该先行垫付

D. 由小王或小王的父母承担偿还责任

【正确答案】 A

【答案解析】 年满l8周岁的公民具有完全的民事行为能力，小王已经20岁，该责任应由小王承担，父母既不负偿还责任，也不负先行垫付责任。

73. 内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，下列不属于内幕信息的是（ ）。

A. 公司股权结构的重大变化

B. 公司债务担保的重大变更

C. 公司分配股利或者增资的计划

D. 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之十

【正确答案】 D

【答案解析】 选项D不属于内幕信息，公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十，才属于对市场价格有重大影响的内幕信息。

74. 下列关于证券投资基金的特点说法错误的是（ ）。

A. 证券投资基金是一种直接的证券投资方式

B. 证券投资基金具有投资小、费用低的优点

C. 证券投资基金流动性强

D. 与直接购买股票相比，投资者与上市公司没有任何直接关系

【正确答案】 A

【答案解析】 证券投资基金是一种间接的证券投资方式，选项A说法有误。

75. 投资基金正常运作的基础性法律文件是（ ）。

A. 基金合同

B. 招募说明书

C. 基金募集方案

D. 基金发行计划

【正确答案】 A

【答案解析】 基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。

76. 根据《物权法》的规定，下列财产中不得抵押的是（ ）。

A. 交通运输工具

B. 建设用地使用权

C. 建筑物和其他土地附着物

D. 土地所有权

【正确答案】 D

【答案解析】 《物权法》第一百八十四条规定，下列财产不得抵押：（一）土地所有权；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（三）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（四）所有权、使用权不明或者有争议的财产；（五）依法被查封、扣押、监管的财产；（六）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

77. 以汇票、支票、本票、债权、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证（ ）时设立。

A. 交付质权人

B. 证券登记结算机构办理出质登记

C. 有关部门办理出质登记

D. 工商行政管理部门办理出质登记

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查权利质权的相关知识。以汇票、支票、本票、债权、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证的，质权自有关部门办理出质登记时设立。

78. 期货交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量和交割月份相同但方向相反的合约，从而终结期货交易的行为是（ ）。

A. 平仓

B. 交割

C. 结算

D. 持仓

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查平仓的含义。

79. 商业银行A作为商业银行B境外理财投资的托管人为其保存资金往来记录，其保存的时间应当不少于（ ）年。

A. 10

B. 15

C. 20

D. 30

【正确答案】 B

【答案解析】 商业银行开办代客境外理财业务，应该保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。

80. 对基金宣传材料登载该基金过往业绩的叙述错误的是（ ）。

A. 基金合同生效不足6个月的，不可以登载该基金或者基金管理人管理的其他基金的过往业绩

B. 基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩

C. 基金合同生效在10年以上的，应当登记自合同生效以来所有会计年度的业绩

D. 基金合同生效6个月以上但不满l年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩

【正确答案】 C

【答案解析】 基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩。选项C说法有误。

81. 关于保险兼业代理人，下列说法错误的是（ ）。

A. 保险兼业代理人可以同时从事自身业务和保险代理业务

B. 保险兼业代理人的代理行为所产生的法律责任由其自行承担

C. 保险兼业代理人必须在保险的授权范围内从事保险代理业务

D. 保险兼业代理人从事保险代理活动时，有权收取保险代理手续费

【正确答案】 B

【答案解析】 保险兼业代理人在保险人授权范围内代理保险业务的行为所产生的法律责任，由保险人承担。

82. 对于商业银行分支机构，应最迟在开始发售理财计划后（ ）个工作日内，将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。

A. 5

B. 7

C. 10

D. 15

【正确答案】 A

83. 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（ ）承担。

A. 客户

B. 商业银行

C. 保险公司

D. 第三者

【正确答案】 A

【答案解析】 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

84. 关于理财产品销售的合规性管理，下列说法错误的是（ ）。

A. 商业银行不得销售无市场分析预测的理财产品（计划）

B. 商业银行不得销售无定价依据的理财产品（计划）

C. 商业银行不得销售风险过大的理财产品（计划）

D. 商业银行不得以发售理财产品名义变相代销境外基金

【正确答案】 C

【答案解析】 商业银行不得销售无市场分析预测和无定价依据的理财产品。商业银行开展综合理财服务时，应通过自主设计开发理财产品，代理客户进行投资和资产管理，不得以发售理财产品名义变相代销境外基金或违反法律法规规定的其他境外投资理财产品。可见，只有选项C说法错误。

85. 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单。账单提供应不少于（ ）次，并且至少每（ ）提供一次。

A. 1；月

B. 1；周

C. 2；月

D. 2；周

【正确答案】 C

【答案解析】 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次（商业银行与客户另有约定的除外）。

86. 由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险属于（ ）。

A. 销售风险

B. 声誉风险

C. 产品风险

D. 操作风险

【正确答案】 B

87. 下列不属于风险测量的常用指标的是（ ）。

A. 方差

B. 标准差

C. VaR

D. 平均值

【正确答案】 D

【答案解析】 风险测量的常用指标是产品收益率的方差、标准差、VaR。

88. 保证收益理财计划的起点金额，人民币应在（ ）以上，外币应在（ ）以上。

A. 5万元；5000美元

B. 5万元；3000美元

C. 10万元；5000美元

D. 10万元；5000美元

【正确答案】 A

【答案解析】 保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元（或等值外币）以上。

89. 个人理财目前在（ ）已经成为一个独立的行业，有大量的CFP执业者受雇于证券、银行、保险、会计等金融服务机构。

A. 中国

B. 美国

C. 日本

D. 英国

【正确答案】 B

90. 个人理财业务从业人员达到专业胜任要求的基本前提是（ ）。

A. 熟悉相关法律、法规

B. 一定的学历水平和工作经验

C. 良好的职业道德

D. 相关专业硕士学历

【正确答案】 B

【答案解析】 一定的学历水平与工作经验是从业人员达到专业胜任要求的基本前提。

二、多项选择题 （本类题共40小题，每题1分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分）

91. 一般情况下，市场利率上升会引起（ ）。

A. 储蓄收益率增加，增加储蓄配置

B. 股票面临下跌风险

C. 固定收益产品价格上升、增加债券配置

D. 房地产贷款成本增加，房地产市场走低

E. 人民币回报高，减持外汇

【正确答案】 ABDE

理财产品 预期未来利率水平上升 预期未来利率水平下降

理财策略调整建议 理财策略调整理由 理财策略调整建议 理财策略调整理由

储蓄 增加配置 收益将增加 减少配置 收益将减少

债券 减少配置 面临下跌风险 增加配置 面临上涨机会

股票 减少配置 面临下跌风险 增加配置 面临上涨机会

基金 减少配置 面临下跌风险 增加配置 面临上涨机会

房产 减少配置 贷款成本增加 增加配置 贷款成本降低

外汇 减少配置 人民币回报高 增加配置 外汇利率可能高

92. 预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有（ ）。

A. 增长银行储蓄

B. 减少国库券的配置

C. 增加在股票市场上的投资

D. 适当减少房地产市场上的投资

E. 适当增加基金的购买

【正确答案】 BCE

【答案解析】 预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有减少储蓄、债券配置，增加股票、基金的配置。

93. 下列措施中，会对个人理财产生影响的宏观经济政策有（ ）。

A. 加大国债发行量

B. 降低印花税

C. 养老保险制度

D. 提高法定存款准备金率

E. 推行货币化分房

【正确答案】 ABD

【答案解析】 选项CE属于影响个人理财的社会环境因素，所以不选。

94. 除了宏观因素和微观因素外，其他影响个人理财活动的因素有（ ）。

A. 客户对理财业务的认知度

B. 金融机构监管体制

C. 中介机构发展水平

D. 其他理财机构理财业务的发展

E. 商业银行个人理财业务定位

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 除了宏观因素和微观因素外，个人理财活动主体的意识和行为以及其他一些因素都会直接和间接对商业银行个人理财业务产生影响，题目所给五个选项都是正确的。

95. 维持最佳资产投资组合必须经过系统缜密的资产配置流程，其中内容包含（ ）

A. 投资目标规划

B. 资产类别的选择

C. 资产配置策略与比例配置

D. 定期检视

E. 动态分析调整

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 资本配置过程中需要考虑的因素包括：理财目标规划、资产配置的策略、资产类别的选择、资产配置策略与比例配置、定期检视与动态分析调整。

96. 处于不同阶段的家庭理财重点不同，下列说法不正确的是（ ）

A. 家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主

B. 家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主

C. 家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主

D. 家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主

E. 家庭维持期财务投资以中高风险的组合投资为主要手段

【正确答案】 ACD

【答案解析】 选项A，家庭形成期可承受风险较高的投资。选项C，家庭成熟期，接近退休，信贷安排以还清贷款为主。选项D，家庭衰老期为耗用老本的阶段，核心资产应以债券为主。

97. 下列关于风险测定指标的说法，正确的有（ ）。

A. 标准差和方差可以用来衡量投资的风险

B. 方差越大，数据的波动也越大

C. 标准差表示一组数据偏离其均值的平均距离

D. 变异系数就是标准差与预期收益率的比值

E. 变异系数越大，投资项目越优

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 变异系数越小，投资项目越优，选项E说法有误。

98. 家庭在投资前应留有的现金储备包括（ ）。

A. 家庭基本生活支出储备金

B. 家庭意外支出储备金

C. 家庭短期债务储备金

D. 家庭短期必须支出

E. 家庭大额长期闲置资金

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 家庭在投资前应留有的现金储备包括：一是家庭基本生活支出储备金；二是意外支出或不时之需储备金；三是家庭短期债务储备金；四是家庭短期必须支出。

99. 以下关于金融市场的特点说法正确的有（ ）。

A. 市场商品的特殊性

B. 市场交易价格的不一致性

C. 市场交易活动的集中性

D. 交易主体角色的可变性

E. 市场交易价格的一致性

【正确答案】 ACDE

【答案解析】 金融市场的特点有：市场商品的特殊性；市场交易价格的一致性；市场交易活动的集中性；交易主体角色的可变性。

100. 下列金融工具中，能够出现在货币市场基金投资的资产组合中的有（ ）。

A. 短期融资券

B. 大额可转让定期存单

C. 长期国债

D. 普通股

E. 银行承兑汇票

【正确答案】 ABE

【答案解析】 货币市场工具包括政府发行的短期政府债券、商业票据、、银行承兑汇票、资金拆借、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。

101. 按照交易方式，金融衍生品可以分为（ ）。

A. 远期

B. 期货

C. 信托

D. 期权

E. 互换

【正确答案】 ABDE

【答案解析】 按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。

102. 资本市场包括（ ）。

A. 股票市场

B. 短期资金市场

C. 中长期债券市场

D. 证券投资基金市场

E. 国库券市场

【正确答案】 ACD

【答案解析】 资本市场包括：股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。

103. 影响黄金价格的因素有（ ）。

A. 汇率

B. 利率

C. 供求关系

D. 均衡价格

E. 通货膨胀

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 影响黄金价格的因素：供求关系及均衡价格、通货膨胀、利率、汇率。

104. 结构性理财产品的主要风险有（ ）。

A. 具有收益风险

B. 本金有部分风险

C. 收益计算与传统投资工具一致

D. 挂钩标的物的价格波动

E. 无法提前终止

【正确答案】 ABDE

【答案解析】 结构性理财产品的主要风险包括：挂钩标的物的价格波动；本金风险；收益风险；流动性风险。选项A属于收益风险，选项B属于本金风险，选项D属于挂钩标的物的价格波动风险，选项E属于流动性风险。

105. 股票挂钩类理财产品的挂钩标的包括（ ）。

A. 单只股票

B. 国库券

C. 公司债券

D. 股票篮子

E. 伦敦银行同业拆放利率

【正确答案】 AD

【答案解析】 选项BCE是利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的。

106. 我国债券型理财产品主要投向（ ）。

A. 银行间债券市场

B. 境内A股市场

C. 国债市场

D. 企业债市场

E. 欧洲货币市场

【正确答案】 ACD

【答案解析】 债券型理财产品资金主要投向银行间债券市场、国债市场和企业债市场。

107. 在进行另类资产投资时，需承担的风险有（ ）。

A. 市场风险

B. 投机风险

C. 小概率事件并非不可能事件

D. 损失即高亏的极端风险

E. 周期风险

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 本题考查进行另类资产投资时，需承担的风险。ABCDE均正确。

108. 基金具有的特点有（ ）。

A. 集合理财、专业管理

B. 组合投资、分散投资

C. 利益共享、风险共担

D. 严格监管、信息透明

E. 独立托管、保障安全

【正确答案】 ABCDE

109. 证券投资基金的收益主要有（ ）。

A. 证券买卖差价

B. 补贴

C. 红利收入

D. 债券利息

E. 存款利息收入

【正确答案】 ACDE

110. 下列关于黄金的流动性、收益情况及风险点的说法，正确的是（ ）。

A. 对投资者来说，黄金退出流通领域后，其流动性较其他证券类投资品差

B. 黄金和股票市场收益不相关甚至负相关，所以可以 分散投资总风险，

C. 黄金不能保值

D. 不像投资其他金融资产一样取得利息和股利，且价格受国际市场影响较大，所以市场风险是第一位的

E. 国内黄金市场不充分，变现相对困难，有流动性风险

【正确答案】 ABDE

111. 按信托财产的不同，信托可划分为（ ）。

A. 资金信托

B. 法人信托

C. 动产信托

D. 不动产信托

E. 其他财产信托

【正确答案】 ACDE

【答案解析】 按信托财产的不同可划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。

112. 客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有（ ）。

A. 客户当前的收支状况

B. 客户的社会地位

C. 客户的年龄

D. 客户的投资偏好

E. 客户的风险承受能力

【正确答案】 BCDE

113. 下列关于银行从业人员预测客户未来支出的说法正确的是（ ）。

A. 银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平

B. 预测客户基本生活必需的支出时，不需考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低

C. 满足客户基本生活的支出，并非指仅实现基本生存状态的生活水平

D. 满足客户基本生活的支出，是指在保证客户正常生活水平不变的情况下，考虑了通货膨胀后的支出数额预测

E. 预测客户期望达到的消费水平支出，需要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低

【正确答案】 ACDE

【答案解析】 无论是预测客户基本生活必需的支出，还是其期望达到的消费水平支出，银行从业人员都首先要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低。选项B说法有误。

114. 消费的合理性没有绝对的标准，只有相对的标准。在消费管理中要注意的问题包括（ ）。

A. 保险消费

B. 孩子的消费

C. 住房、汽车等大额消费

D. 消费支出的预期

E. 即期消费和远期消费

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 本题考查消费管理需要注意的几方面问题，以上答案都是正确的。

115. 税收规划应当遵循的原则有（ ）。

A. 独特性原则

B. 规划性原则

C. 目的性原则

D. 合法性原则

E. 综合性原则

【正确答案】 BCDE

【答案解析】 税收规划应该遵循合法性、目的性原则、规划性原则及综合性原则，这些原则赋予了税收规划其本身及区别于其他节税手段的最本质的特征。

116. 因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，（ ）不承担赔偿责任。

A. 保险代理人

B. 保险人

C. 投保人

D. 被保险人

E. 保险经纪人

【正确答案】 ABCD

117. 根据代理权产生的依据不同，可以将代理分为（ ）。

A. 独家代理

B. 委托代理

C. 法定代理

D. 指定代理

E. 共同代理

【正确答案】 BCD

118. 下列属于证券登记结算机构应该履行的职责的是（ ）。

A. 设立证券账户和结算账户

B. 为证券集中交易提供场所和设施

C. 登记证券持有人名册

D. 进行上市证券交易的清算和交收

E. 教育和组织会员遵守证券法律法规

【正确答案】 ACD

【答案解析】 选项B是证券交易所的职责，选项E是证券业协会的职责。

119. 下列属于证券公司及其从业人员欺诈客户行为的是（ ）。

A. 违背客户的委托为其买卖证券

B. 挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金

C. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量

D. 在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量

E. 未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券

【正确答案】 ABE

【答案解析】 选项CD属于操纵证券市场的手段，不是欺诈客户的行为，所以不选。

120. 银行客户关系管理系统主要包括的模块有（ ）。

A. 客户综合评价体系

B. 客户经理管理体系

C. 客户服务系统

D. 银行经营状况综合分析、辅助决策系统

E. 以上都对

【正确答案】 ABCDE

121. 理财产品开发的目标包括（ ）。

A. 满足客户理财需求

B. 增加业务收入，改善业务结构

C. 扩大客户基础，提升客户质量

D. 增强业务影响，树立品牌形象

E. 以上都对

【正确答案】 ABCDE

122. 商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取的措施包括（ ）。

A. 暂停商业银行销售新的理财计划或产品

B. 建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人

C. 建议商业银行调整相关风险管理部门负责人

D. 关闭该商业银行

E. 建议商业银行调整相关内部审计部门负责人

【正确答案】 ABCE

【答案解析】 商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：①暂停商业银行销售新的理财计划或产品；②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人；③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。所以答案是ABCE。

123. 银行客户关系管理系统主要包括的模块有（ ）。

A. 客户综合评价体系

B. 客户经理管理体系

C. 客户服务系统

D. 银行经营状况综合分析、辅助决策系统

E. 银行间服务系统

【正确答案】 ABCD

【答案解析】 银行客户关系管理系统的模块包括：客户综合评价体系、客户经理管理体系、客户服务系统、银行经营状况综合分析、辅助决策系统。

124. 理财产品按基础资产分类，风险分为（ ）。

A. 利率风险

B. 信用风险

C. 汇率风险

D. 股票、商品价格风险

E. 操作风险

【正确答案】 ABCD

125. 商业银行对个人理财顾问服务的风险管理方面，表述正确的是（ ）。

A. 应设置风险管理机构

B. 应建立有效的规章制度

C. 应开展内部的审查和监督管理

D. 提供业务时，要向客户进行风险提示

E. 以上都对

【正确答案】 ABCDE

126. 产品风险管理的三个阶段包括（ ）。

A. 产品设计风险管理

B. 产品运作风险管理

C. 产品到期风险管理

D. 客户违约风险管理

E. 以上都对

【正确答案】 ABC

127. 关于商业银行对个人理财顾问服务的风险管理，表述正确的是（ ）。

A. 应设置风险管理机构

B. 应建立有效的规章制度

C. 应开展内部的审查

D. 提供业务时，要向客户进行风险提示

E. 应开展内部的监督管理

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 本题考查个人理财顾问服务的风险管理，以上五个选项的说法都是正确的。 

128. 个人理财从业人员从事理财产品销售活动时，应当遵守以下原则（ ）。

A. 诚实守信

B. 勤勉尽职

C. 公平对待

D. 职业形象

E. 专业胜任

【正确答案】 ABCE

129. 个人理财业务中，从业人员违反法律应承担的责任形式包括（ ）。

A. 民事责任

B. 行政监管措施

C. 行政处罚

D. 刑事责任

E. 以上都对

【正确答案】 ABCDE

130. 商业银行开展个人理财业务有下列（ ）情形之一的，银行业监督管理机构可依据相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理。

A. 违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的

B. 挪用单独管理的客户资产的

C. 泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的

D. 利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的

E. 建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的

【正确答案】 ABCDE

【答案解析】 本题考查行政监管与行政处罚的相关规定，以上五个选项都是正确的。

三、判断题 （本类题共15小题，每题1分，共15分。每小题答题正确的得1分，答题错误的不得分。不答题的不得分也不扣分）

131. 个人理财业务最早在中国兴起，但首先在美国发展成熟。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟。

132. 为避免客户做出错误决定，金融理财师应替客户决定其风险承受能力。 （ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 风险承受能力的评估不是为了让金融理财师将自己的意见强加给客户，可接受的风险水平应该由客户自己来确定。

133. 金融衍生工具的可复制性是指只要掌握了衍生工具的定价和复制技术，就可以较随意地分解、组合，根据不同的市场参数设计不同的产品。 （ ）

对

错

【正确答案】 对

【答案解析】 本题考查金融衍生工具的可复制性。

134. 普通工商企业可以成为同业拆借市场的主体。 （ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 同业拆借市场的主体是银行等金融机构。

135. 结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品组合在一起而形成的金融产品。（ ）

对

错

【正确答案】 对

【答案解析】结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品组合在一起而形成的金融产品。

136. 银行代理业务是给商业银行带来利息收入的主要业务。（ ）

对

错

【正确答案】 错

137. 认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常要高于申购费率。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 认购期一般按照基金面值1元钱购买基金，认购费率通常要比申购费率优惠。 

138. 商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程，这体现了理财顾问服务的专业性特点。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 题中所述情况为制度性。

139. 某商业银行大堂中有专人负责向前来储蓄的客户介绍不同种储蓄存款产品的区别，这属于理财顾问服务。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。

140. 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后12个月内，不得买卖该种股票。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。

141. 公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％，属于公司的内幕信息。（ ）

对

错

【正确答案】 对

【答案解析】 本题表述正确，公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％，属于公司的内幕信息。

142. 商业银行不得销售不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。（ ）

对

错

【正确答案】 对

143. 理财业务的出发点是客户需求。（ ）

对

错

【正确答案】 对

【答案解析】 本题表述正确。理财业务的出发点是客户需求。

144. 商业银行与客户确认投资活动后，在法律允许的范围内，商业银行可以擅自变更客户资金的投资方向、范围和方式。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。

145. 商业银行一般产品销售和服务人员，可以向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。（ ）

对

错

【正确答案】 错

【答案解析】 禁止一般产品销售和服务人员，向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。

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