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股权投资基金信息披露义务人向投资者披露的事项不包括( )

来源: 正保会计网校 编辑:小斯 2019/12/03 17:36:11 字体:

股权投资基金信息披露义务人应当在每年结束之日起4个月内向投资者披露的事项不包括( )。

A. 基金的财务情况

B. 基金管理人取得的管理费和业绩报酬

C. 投资者账户信息

D. 投资组合情况

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【答案】
D
【解析】

本题考查信息披露管理。年度披露:信息披露义务人应当在每年结束之日起4个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬。参见教材P267。

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