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复核无误的基金份额净值由( )对外公布

来源: 正保会计网校 编辑:小斯 2020/05/15 18:11:41 字体:

复核无误的基金份额净值由( )对外公布。

A. 基金托管人

B. 基金管理人

C. 基金销售机构

D. 基金持有人大会  

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【答案】
B
【解析】

本题考查基金资产估值的程序。基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。参见教材(下册)P84。

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