2013注评考试《经济法》预习：证券发行制度概述

2013/02/28　　来源: 正保会计网校　　字体：大小　　打印

　　第八章　证券法律制度

　　知识点二、证券发行制度概述

　　（一）证券发行的概念

　　1.分类

　　（1）按是否需要承销机构：直接发行和间接发行

　　（2）按证券的发行时间：初次发行和再次发行

　　（二）公开发行与非公开发行

公开发行	经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准有下列情形之一：（1）向不特定对象发行证券的；（2）向特定对象发行证券累计超过200人的；（3）法律、行政法规规定的其他发行行为。
非公开发行	发行人依法向特定人（不超过200人）发行本次发行的全部股票。不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

　　（三）证券发行上市保荐制度

　　发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。

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