为了更好地支持企、事业单位开展对外经济贸易活动，防止和减少由于汇率波动可能造成的经济损失，我行开办代客即期和远期外汇买卖业务，为便于此项业务的开展，制定本办法。

　　一、代客办理外汇买卖的对象

　　凡拥有外汇的中国境内的企、事业单位、机关、团体（包括外商投资企业和金融机构）、及其他单位，由于开展对外经济贸易和国际金融活动，需要买卖外汇者，均可委托本行代为办理。

　　二、外汇买卖业务种类

　　外汇买卖货币系指各种可自由兑换的货币。

　　（一）即期外汇买卖在外汇买卖成交日后，两个工作日以内交割的交易。

　　（二）远期外汇买卖在外汇买卖成交后，超过两个工作日交割的交易。包括固定交割日和选择外汇交割日两种：

　　固定交割日是指按指定日期进行的外汇交割交易。这类交易的外汇交割既不能提前，也不能推后。

　　选择外汇交割日是指客户可在成交日的第三天起至约定期限内的任何一天内按约定的汇率进行外汇交割的交易。

　　三、外汇买卖的金额和期限

　　（一）每笔交易金额最小为2万美元或等值的其他外汇。

　　（二）远期外汇买卖的期限一般为一至六个月。超过六个月者，视具体情况另行商定。

　　四、代客办理外汇买卖的具体手续

　　（一）办理外汇买卖的客户（除金融机构外），应提供对外签订有关经济、贸易合同或者其他经济协议的资料，作为我行办理代客外汇买卖的主要依据。

　　（二）客户委托我行办理即期和远期外汇买卖时，必须提供履约担保。履约担保可以使用外汇额度抵押，也可使用现汇预交履约保证金（100％的预交履约保证金）。

　　1.自筹外汇或现汇留成，应在我行开立外汇存款帐户，并提供存款帐号和金额。

　　2.使用外汇额度进行抵押担保的，应先经外汇管理部门批准后，提供“批准使用外汇额度通知书”，并将相应的等值人民币资金存入我行或提供由开户银行出具的等值人民币保函。

　　3.使用外汇额度提前结成现汇预交履约保证金的，仅限于结成美元。

　　（三）上述有关证明经我行审核同意后，由申请单位填写“外汇买卖申请书”（附式一），并提供“外汇来源证明书”（附式二），和“外汇买卖保证书”（附式三），经我行审核后，办理外汇买卖。我行办妥后，将发送“外汇买卖成交通知书”（附式四），详细说明成交的具体内容。

　　（四）申请单位委托我行办理远期外汇买卖，经成交，即不可撤销，并须按“外汇买卖成交通知书”规定如期办理外汇交割手续，否则，不论出于何种原因，由此引起的一切损失，一概由申请单位承担。如遇特别情况需要提前或推迟交割者，应于交割日前五个工作日向我行提出修改申请书（附式五）。详细说明变更原因，经我行同意后，重新确定新的交割日。由此而引起的一切额外支出，概由申请单位负责。

　　（五）申请单位和我行均无权单方修改办理外汇买卖申请书的货币、金额、汇率、交割日。

　　（六）外汇买卖成交后，我行将于交割日借记申请单位的存款帐户，并将买入的外汇贷记其“保证金”或“外汇存款”帐户。

　　（七）各行受理代客外汇买卖，一般应通过清算中心办理，有条件的行经总行同意也可自行办理。

　　五、外汇买卖收费

　　我行在代客外汇买卖业务中，可采用国际外汇市场惯用的外汇买卖差价方式或另收取手续费的做法。但买卖差价或收取手续费都不能超过千分之一。

　　六、其他

　　（一）本办法由中国工商银行总行制定，解释和修改亦同。

　　（二）各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行可依照本办法制定实施细则。

　　附式：1.办理外汇买卖申请书

　　2.办理外汇买卖外汇来源证明书

　　3.远期外汇买卖保证书

　　4.办理外汇买卖成交通知书

　　5.远期外汇买卖修改申请书

　　附式一　办理外汇买卖申请书

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　编号：
　　　　中国工商银行＿＿＿＿＿＿分行：
　　　　　　我单位因办理对外贸易业务，需支付外汇，请贵行在汇
　　　　率＿＿＿＿＿＿＿＿起息日为＿＿＿＿＿＿＿＿代我单位买入
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿卖出＿＿＿＿＿＿＿
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿并从我单位下列外汇帐户收付：
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。如远期外汇买卖，交割方
　　　　式采用：
　　　　　　择期交割　　　　　　　　固定日交割
　　　　如市场汇率在＿＿＿＿＿＿天内未能达到上述汇率水平，本申
　　　　请书自动撤销。
　　　　　　买汇依据：
　　　　　　　　　　　　　　　　　　买汇单位：
　　　　　　　　　　　　　　　　　（签名盖章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

　　附式二　办理外汇买卖外汇来源证明书

　　　　中国工商银行　　　　　分行：
　　　　　　关于＿＿＿＿＿＿＿＿公司办理外汇买卖申请书编号
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿按汇率＿＿＿＿起息日＿＿＿＿买入
　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿卖出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　兹证明在以下银行的存款余额：
　　　　１．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　４．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　以备在外汇买卖交割日按期支付。
　　委托人　　　　　　　证明人
　　（签名盖章）　　　　（签名盖章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

　　附式三　远期外汇买卖保证书

　　　　中国工商银行　　　　分行：
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司办理外汇买卖申请编号＿＿＿＿
　　　　委托贵行按汇率＿＿＿＿＿起息日＿＿＿＿买入＿＿＿＿＿
　　　　＿＿＿卖出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　　　　　委托人　　本　人
　　　　　　现由　　　保证　　　在交割日按期支付委托贵行卖出的
　　　　　　　　保证人　　委托人
　　　　全部外汇金额。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　委托人
　　　　　　如到期不能履行交割，贵行有权自动在　　　在以下银行
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　保证人
　　　　帐户支取卖出所需的全部外汇金额及因不能如期交割所引起的
　　　　各项费用。
　　　　　　银行帐户：１．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　　　　　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　　　　　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　　　　　　４．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　委托人　　　　　　保证人
　　　　（签名盖章）　　　（签名盖章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

　　附式四　办理外汇买卖成交通知书

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　编号：
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿：
　　　　　　你＿＿＿＿＿＿委托我行办理外汇买卖申请书编号
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿，我行已代为成交。
　　　　　　１．汇率＿＿＿＿＿
　　　　　　２．买入＿＿＿＿＿
　　　　　　３．卖出＿＿＿＿＿
　　　　　　４．交割日期＿＿＿＿＿时间＿＿＿＿＿
　　　　请按上述成交金额按期支付。
　　　　　　　　　　中国工商银行　　　　　分行（盖章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日

　　附式五　远期外汇买卖修改申请书

　　　　中国工商银行　　　　分行：
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿公司委托贵行按汇率＿＿＿＿＿买入
　　　　＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿卖出＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿起息
　　　　日＿＿＿＿＿。因（原因）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
　　　　请作以下修改：
　　　　　　１．交割日延至＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　２．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　　　３．＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
　　　　如因汇率变动需增加外汇金额和因此引起的各种费用由我
　　单位承担。
　　　　远期外汇买卖保证书有效期请相应延至＿＿＿＿＿＿。
　　　　委托人　　　　　　　保证人
　　　　（签名盖章）　　　　（签名盖章）
　　　　　　　　　　　　　　　　　年　　　月　　　日