中国银行关于加强国外汇款业务管理的通知

颁布时间：1991-05-03 00:00:00.000　发文单位：中国银行

各管辖分行：

　　近几年，我行国外汇款业务发展较快，对支持国家对外贸易，对外交流及侨汇工作的发展都起了积极的作用。但在办理此项业务过程中，由于监督、检查不够及时，在少数地方也出现了一些差错和弊端。为了加强对国外汇款业务的管理，维护我行的对外信誉和确保资金的安全，特就办理国外汇款业务的一些有关事项重申并规定如下：

　　一、加强对国外汇款业务的管理，认真执行各项规章制度，严格按照国外汇款业务会计核算手续和操作规程办理。

　　二、做好对重要空白凭证的管理工作，建立健全重要空白凭证的保管、申领、使用制度，所有重要空白凭证都必须通过“289空白重要凭证”表外科目核算，加强控制。

　　三、对外签发汇票要严格执行总行（90）中业字第32号文件附发的《印鉴、密押管理规章制度》中的有关规定，加强监督、复核，严格把关，严禁预签空白汇票。

　　四、加强对汇出汇款的销帐工作，对于长期未解付的，自汇出之日算起，超过一年者，应转入“832汇出汇款”科目下“待解付汇款专户”，指定专人严密管理。

　　五、对国外汇入汇款既要加强管理，又要改善服务，凡需我行办理解付的汇入汇款，应及时向收款人办理解付；对于因种种原因一时不能解付的汇入汇款，必须采取相应措施，加强管理。

　　1.国外汇入汇款的解付，应以国外汇款行指定的收款人为准，对指定收款人户名、帐户不符时，要及时向国外查询，解付行不得擅自变更收款人。

　　2.凡国外汇入电、信汇款，解付行应及时通知收款人来行办理领取手续。对待解付部分应经常清理，若因种种原因，收款人长期不来领取时，应在“834汇入汇款”科目中设立“待解付汇款”专户，指定专人加以控制和管理。

　　3.对国外汇入汇款未经批准，不得直接汇出国外。

　　4.如由于“串户”等原因，需要冲帐时，应严格按照本行会计基本制度有关冲帐的规定及时进行冲帐，并通知受益人。如发生汇价变动，应按原汇价冲帐调整，不得利用冲帐套取国家外汇或人民币资金，同时注意收回外汇留成单。

　　六、凡办理国外汇款业务的一切经办、复核和有权签字人员，必须认真履行职责，加强对所有有关凭证内容的审核工作，层层把关，严防纰漏。

　　七、加强国外汇款的帐务工作，保证帐务记载正确、及时、真实、完整，如实反映业务活动情况，切实发挥其反映和监督的作用。

　　国外汇款是银行的一项基本业务，它涉及面广，影响大，做好做坏直接关系到银行和客户的经济利益及银行声誉。因此要求各行业务部门要严格依照规章制度和操作规程办事，将工作做好做细，并认真检查规章制度特别是控制制度的执行情况，加强业务经营过程中的监督检查。财会部门从会计核算的角度进行财会监督；稽核部门对此项工作要经常进行稽查，发挥稽核的再监督职能作用。

　　以上规定，请各行结合实际情况贯彻执行。

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