农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系以来，按照办成合作金融组织的方向，管理体制改革逐步深化，金融监督管理正在加强，支农服务工作进一步改善。当前，农村信用社改革和发展中存在的突出问题是资产质量差，经营十分困难，金融风险较大；行业自律约束差，监督管理体制不健全；队伍素质低，服务功能不强，支农作用有待进一步提高。根据中央金融工作会议提出的关于深化金融改革，整顿金融秩序，防范金融风险的任务，1998年农村合作金融工作的指导思想是：坚持农村信用社合作金融改革方向，以提高农村信用社经营管理水平，促进稳定、健康发展为主线，加强对农村合作金融的监督管理，完善内控机制；继续深化农村合作金融体制改革，改善农村金融秩序；进一步加强县联社建设，完善提高行业指导和管理水平；发展业务，改善经营，进一步改进和加强支农服务。总行要求，1998年农村信用社的经营状况要得到明显好转，金融风险要得到有效控制和化解；支农服务要有更大的提高。按照上述指导思想，1998年要做好以下几方面工作：

　　一、坚持按合作金融方向推进农村信用社管理体制改革

　　积极稳妥地抓好按合作制规范农村信用社工作。认真总结1997年各地规范农村信用社试点工作经验，根据新的形势、新的要求，进一步调整完善规范工作的政策、内容和方法。开展规范工作要把握好四个结合：规范工作要与风险防范和解决资不抵债信用社结合起来；要与清理整顿农村合作基金会工作结合起来；要与改进加强支农服务结合起来；要与加强内部管理、完善内控机制、改善经营状况结合起来。要结合实际，调整有关政策措施，适当提高社员入股金额，信用社职工必须入股，可以多入股；要适当增加信用社职工在社员代表大会和理事会中的名额；要加快对县联社的规范工作，年底前基本完成。亏损社和资不抵债信用社要先调整机构，改善经营，再逐步规范；经营状况较好，没有清理整顿农村合作基金会任务的地方规范工作可以快一点，其他地区的规范工作可适当放慢。对规范工作，实行边规范、边总结、边验收，对此总行将专门提出验收要求。

　　进一步加强联社建设。根据中国人民银行制定的联社管理规定，针对当前联社建设存在的突出问题，1998年联社建设的主要工作是，加强联社主任的考核管理，明确县（市）联社主任由人民银行县（市）支行推荐，按照规定程序选举和任职资格审查后，由人民银行地市分行或省级分行任命。按照联社管理规定要求，规范联社建设，信用社要向联社入股，建立联社民主管理组织，合理设置调整内部机构，完整提高管理服务职能。要围绕着为基层社搞好服务，进一步办好联社营业部，加强对联社营业部的管理和监控，发挥全辖信用社的中枢作用，重新明确联社营业部是联社的职能机构，不是独立法人。按照上述要求，年内要对各地联社营业部存在的问题进行检查和纠正。

　　积极参与清理整顿农村合作基金会工作。中共中央、国务院决定对农村合作基金会进行全面清理整顿，并成立各级工作小组及办公室，中国人民银行农村合作金融管理部门要在各级工作小组的统一部署下，积极参与这项工作。要深入调查，摸清情况，提出建议，当好参谋。要坚持原则，掌握政策，切实维护农村信用社的合法权益。

　　二、加强和改善对农村信用社的金融监管，切实防范和化解金融风险

　　对资不抵债的高风险信用社实行跟踪监控，综合整治。按照金融体制改革的目标和农村信用社防范化解风险的要求，总行决定，力争用三年时间基本解决资不抵债农村信用社的风险问题，1998年要把这项工作作为农村合作金融监督管理的重要工作来抓，力争使三分之一左右的高风险信用社解决资不抵债问题。为此，各地要结合实际，制定综合整治的具体方案，因地制宜，大胆开展试点，摸索经验，下半年在面上推开。中国人民银行县（市）支行要重点加强对农村信用社的监管，集中精力做好对资不抵债高风险信用社的跟踪监控，督促农村信用社落实各项整顿措施，要明确责任，落实到人，主要领导要直接抓这项工作。农村信用社和县联社要树立信心，大胆改革，在挖掘潜力、加强管理、转换机制、增收节支、减员增效等方面下真功夫。各级农村合作金融管理部门要做好组织推动工作，在组织开展试点，调整机构网点，落实扭亏任务，控制人员费用增加等方面搞好督促检查，要掌握动态，反馈情况，及时研究解决问题。

　　切实加大机构网点调整的力度。按照总行布置，第一季度要认真组织做好农村信用社的年检工作，在此基础上，建立完善机构网点的市场准入、市场退出、法人资格审查的制度办法。从今年开始，农村信用社、县联社的机构、网点的调整、审批，由农村合作金融管理部门负责，各地要全面摸清机构网点的总量、类型、分布，在此基础上，提出调整计划。按照“控制总量、调整结构、归并核算、合理布局”的要求，对业务量小、长期亏损的农村信用社要归并核算，该撤的要撤，少数地区可以试行县联社一级核算；需要增设网点的地方，在总行下达的机构网点增设计划内，及时予以批设；有条件的地方，经过批准，可以设置地（市）级联社。

　　加强对农村信用社的业务监管。要根据农村信用社的特点，抓紧建立和完善对农村信用社业务监管的制度办法，明确监管依据和内容，落实监管责任，完善监管操作程序，建立严格的监管报告制度。要重点做好对农村信用社资产负债比例管理、利率政策执行、资金投向、业务范围的监督管理，对帐外经营、高息揽储、违章拆借、违规担保等问题要认真纠正和查处。要加强对农村信用社内控制度建设的指导和督促，根据农村信用社性质和业务特点，制定科学、有效的内控制度，使各类决策权力、各项操作环节和每个职工经营行为都处于缜密的内部制约与监控之下。各级农村合作金融管理部门的领导要提高认识，统筹兼顾，切实把监管工作摆上重要位置，要单设监管机构，明确分工，充实监管力量。要组织开展对农村信用社监管干部的培训，总行上半年拟对各省分管处长进行一期培训，采取分级培训的办法，年内对监管人员普遍培训一遍。

　　三、改进加强对农村信用社的行业管理和指导，更好地发挥农村信用社支农作用

　　进一步改进加强支农服务。要认真贯彻落实总行下发的《关于进一步改进加强支农服务的十条意见》，要在农村信用社系统广泛开展“优质服务、优先支农”教育，总结农村信用社支农服务方面的先进经验，向党政和社会各界大力宣传农村信用社的支农业绩，提高农村信用社的社会地位和形象。要大力筹集资金，调整信贷结构，持续增加对农业的信贷投入。今年全国农村信用社各项存款计划增加1800亿元，各项贷款计划增加1200亿元，新增贷款中，农业贷款比重不低于40％。对农户贷款，要适当简化贷款手续，推行贷款公开化，提高农户贷款面；在优先满足农户农业生产资金需要的前提下，要适当集中资金支持农业规模经营，支持科技农业、效益农业，促进农业产业化。对乡镇企业继续实行择优扶持的政策，支持乡镇企业转换机制，提高效益，稳定发展。在注意解决农户、企业资金需要的同时，要充分发挥农村信用社优势，为广大农户和农村各类经济组织提供市场信息、技术、保险等多方面系列化服务，进一步提高支农服务水平和经济效益。

　　下大力气盘活资产存量，改善贷款资产质量。去年以来，农村信用社的贷款资产质量进一步恶化，不良贷款比重不降反升，信贷资金风险日益严重，各级行社干部职工要从农村信用社生存的高度，切实采取各种有效措施，下大力气提高贷款资产质量。全国农村信用社不良贷款今年下降5个百分点，要将清理压缩不良贷款特别是两呆贷款的任务指标，落实到社到人，并加强考核，总行今年将对农村信用社信贷资产质量进行严格的监测考核，实行通报制度，总结推广各地先进经验，督促这项工作落到实处。各地要积极配合当地政府，参予乡镇企业改制，及时了解掌握有关政策，注意保全农村信用社贷款资产，防止和尽量避免企业改制中农村信用社贷款资产悬空，要建立完善贷款的审批程序，推行信贷员持证上岗，除农户贷款外，全面推行贷款抵押担保。要加强对大额贷款和固定资产贷款的调查论证和权力制约，省地两级农金管理部门要搞好咨询评估，进行必要的把关。

　　严格控制人员增加，着力提高职工队伍素质。今年继续实行全国农村信用社职工零增长的政策，按照人均存款和人均业务收入，重新核定各地农村信用社人员总量，人均存款和人均业务收入较低的地区实行负增长，实施减员增效，人均存款和人均业务收入较高的地区，确有需要可适当增加人员，但主要接收专业对口的大中专毕业生，补充紧缺的专业岗位。对各类临时工要在全面摸底的基础上，通过考试考核，最大限度地予以清退，无论是固定工还是合同制职工全面推行劳动合同制，重新签订规范的劳动合同，对不称职、业务能力差、老弱病残的职工在统一考试、考核的基础上，采取下岗培训、提前退休、解除合同等方式予以处理。要继续实行工效挂钩的工资政策，根据信用社特点，研究制定农村信用社的工资制度。要采取各种行之有效的渠道，加强对职工业务培训和教育，除组织参加大中专学历和专业证书班教育外，要鼓励职工参加各种不脱产的学历教育，采取分级负责的办法，今年要对县联社、信用社主任和业务人员培训一遍。

　　大力改善农村信用社经营状况。今年总行继续对下核定扭亏增盈计划、综合费用率指标和固定资产购建指标，全国农村信用社的亏损面今年要控制在33％以下，亏损额控制在60亿元以内。要继续开展会计达标升级工作，加强会计基础建设；进一步疏通结算渠道，在总结各地开办特约汇兑和省辖结算的基础上，各省市要积极创造条件，尽快把农村信用社省辖结算办起来。各地农村信用社要进一步增强自负盈亏意识，加强经济核算，严格控制不合理费用开支，亏损社在扭亏之前不得购建固定资产，不得增加人头费用。各级农金管理部门要积极争取落实对农村信用社的优惠政策，改善外部经营环境。

　　切实采取有效措施，坚决控制各类案件的发生。继续实行各类案件防范责任制，主要部位、重要环节要责任到人；按照总行制定的安全设施标准，从实际出发，逐步改善安全设施，提高防范能力；进一步完善各项内控制度，加强对规章制度执行情况的稽核检查，对违章、违规现象要及时发现，及时纠正，防患未然；要加强对广大干部职工的思想道德教育，开展“爱社如家”活动，坚决查处业务经营中的违纪违法行为，对违纪、违法人员，信用社主任和职工由县联社做出处罚决定，联社职工和中层干部，由县联社理事会做出处罚决定，联社正副主任由地市或省级分行农村合作金融管理部门做出处罚决定。各级农村合作金融管理部门和县联社要取得各级党政和司法部门的支持，及时查处各类案件。按照总行的要求，搞好对农村信用社系统各类案件的统计工作，重大刑事、经济案件要及时上报，迅速查处。

　　加强对农村信用社信息电脑工作的统一管理和指导。农村合作金融管理部门和县联社要培训和引进专门人才，研究制定农村信用社电子化建设规划，组织开发适合信用社特点的业务和管理软件，继续扩大计算机覆盖面，积极发展区域性联网。根据信用社业务发展需要，加强信息咨询服务。

　　四、加强对农村合作金融工作领导

　　监督管理农村合作金融、引导农村信用社在改革中发展，是中国人民银行的重要职责。各级人民银行要高度重视这项工作，切实负起领导管理农村信用社的责任。主要领导要用相当的精力重视研究抓好农村合作金融工作，人民银行县支行要重点加强对农村信用社的监管，各级农村合作金融管理部门要统筹兼顾，正确处理改革、监管、业务发展的关系，很好地履行职责。

　　为了加强对农村信用社改革和发展工作的领导，国务院决定由中国人民银行牵头成立整顿农村信用社工作小组，各地要在工作小组的统一部署下，有计划、有步骤地做好农村信用社的改革和整顿工作。1998年上半年要对农村信用社的人、财、物状况进行一次普查和摸底，在此基础上提出农村信用社整顿改革的实施方案。制定农村信用社等级管理标准和办法，开展对农村信用社的等级评定和分类管理。

　　当前农村合作金融工作面临许多新情况、新问题，任务很重。广大农村合作金融管理干部要认真学习邓小平理论和十五大精神，熟悉掌握国家金融方针政策和监督管理法规，进一步提高对农村合作金融监管和行业管理的业务水平和政策水平。要加强调查研究，及时反映和解决农村合作金融改革和发展的各种实际问题；要加强上下沟通，加强对各项工作的检查督促；要勤政廉政，爱岗敬业，扎扎实实地为合作金融事业工作；要不断改进工作方法，提高办事效率，为开创农村合作金融事业新局面做出贡献。