【超级干货】证券从业考试必背知识点！续>>

【超级干货】证券从业考试必背知识点！上次给大家更新了证券从业考试必背知识点，又有同学在催啦！这不，小编给大家准备好了！快要考试了，就算是没有好好复习，这些知识点也看看吧！临阵磨枪，不快也光！

1、金融风险的影响因素
1.金融市场联动性是金融风险传导的基.础。
2.资产配置活动是造成金融风险传导的重要行为。
3.投资者心理与预期的变化是金融风险传导的推力。
4.信息技术发展为金融风险的传导提供了有利条件。

2、金融风险管理的发展趋势

1.加大金融风险的文化管理。通过树立金.融风险管理理念、培养金融风险管理文化来加大金融风险的文化管理。
2.不断加大金融风险管理技术的提升。金融公司通过规范业务与管理流程，一方面根据经验进行判断，另一方面加大对金融事故资料与记录的分析，逐步提高风险控制与识别的科学性。
3.金融风险管理体制的重构。第一，向集中化、专业化发展，在对方案进行调研与组织实施的各个环节上，专业的管理部门与实施单位共同配合，通过制定可行的实施细则，明确业务界面、操作流程以及实施步骤。第二，理顺前、中、后台关系，前、中、后台职责分工应合理、清晰，较好适应了科学、系统管理的要求。第三,优化内部控制环境，建立专业化的风险管理体系。第四，建立内控考评体系，完善以绩效考核为核心的激励与约束机制。第五，建立科学的风险预警体系，市场管理与监管部门应增强政策预期透明度，为投资者的投资提供参考。

3、债券的开户、交易、清算、交收的概念及有关规定
(一)开户
1.订立开户合同。
开户合同应包括如下事项:委托人的真实姓名、住址、年龄、职业、身份证号码等;委托人与证券公司之间的权利和义务，并同时认可证券交易所营业细则和相关规定以及经纪商公会的规章作为开户合同的有效组成部分;确立开户合同的有效期限，以及延长合同期限的条件和程序。
2.开立账户。在我国.上海证券交易所允许开立的账户有现金账户和证券账户。
(二)交易

1、投资者与证券公司之间委托关系的确立，其核心程序就是投资者向证券公司发出“委托”
2.债券成交的原则。价格优先、时间优先、客户委托优先。
3.竞价的方式。竞价方式为计算机终端申报竞价。
(三)清算
债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵销，确定出应当交割的债券数量和应当交割的价款数额，然后按照“净额交收”原则办理债券和价款的交割。
(四)交收
债券的交割就是将债券由卖方交给买方，将价款由买方交给卖方。在证券交易所交易的债券，按照交割日期的不同，可分为当日交割、普通日交割和约定日交割三种。目前，深沪证券交易所规定为当日交割，即在买卖成交当天办理券款交割手续。
4、证券公司次级债券的发行条件

1.借入或募集资金有合理用途。
2.次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入。
3.借入或发行次级债数额应符合相关规定:
①长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的50%。
②净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。
4.次级债务合同条款符合证券公司监管规定。

5、公司财务会计制度的基本要求和内容
1.股份有限公司的会计报告应当在股东大会年会的20日前置于本公司
2.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司的法定公积金，公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取
3.公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本,但是资本公积金不得用弥补公司的亏损，法定公积金转资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%
6、金融债券的定义和分类

1.金融债券的定义
金融债券是银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。

2.金融债券的分类
①根据利息的支付方式，金融债券可分为附息金融债券和贴现金融债券。
②根据发行条件，金融债券可分为普通金融债券和累进利息金融债券。
7、债券市场转托管的定义及条件
1.转托管是指同一投资人开立的两个托管账户之间的托管债券的转移，即其持有的债券从一个托管账户转移到属于该投资者的另一个托管账户进行托管。
2.办理转托管需要注意以下问题:
①转托管只有深市有，沪市没有转托管问题。
②由于深市B股实行的是T+3交收，深市投资者若要转托管需在买入成交的T+3日交收过后才能办理。

③转托管可以是一只股票或多只股票，也可以是一只证券的部分或全部。投资者可以选择转其中部分股票或同股票中的部分股票。
④投资者转托管报盘在当天交易时间内允许撤单。
⑤转托管证券T+1日(即次一交易日)到账，投资者可在转入证券商处委托卖出。
⑥权益派发日转托管的，红股和红利在原托管券商处领取。
⑦配股权证不允许转托管。
⑧通过交易系统报盘办理B股转托管的业务目前仅适用于境内结算会员。
⑨境内个人投资者的股份不允许转托管至境外券商处。
⑩投资者的转托管不成功(转出券商接收到转托管未确认数据)，投资者应立即向转出券商询问，以便券商及时为投资者向深圳证券结算公司查询原因。.
8、人民币利率互换交易
1.人民币利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定的人民币本金和利率计算利息并进行利息交换的金融合约。
2.互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的风险结构(比如利率或汇率结构)，从而规避相应的风险。
3.目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括.上海银行间同业拆放利率(含隔夜、1周、3个月期等品种)、国债回购利率(7天) 、1年期定期存款利率,互换期限从7天到3年，交易双方可协商确定付息频率、利率重置期限、计息方式等合约条款。

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