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投资组合的报酬率是如何计算的?

来源: 正保会计网校 编辑:正小保 2023/12/20 14:11:47  字体:
投资组合的报酬率可以通过加权平均法来计算。具体步骤如下:
1. 首先确定投资组合中每个资产的投资金额和预期收益率。
2. 计算每个资产的投资金额在投资组合中的占比,即资产投资金额除以总投资金额。
3. 将每个资产的预期收益率与其在投资组合中的占比相乘,得到每个资产对投资组合的贡献。
4. 将所有资产对投资组合的贡献相加,得到投资组合的预期收益率。

例如,假设投资组合中有两个资产A和B,投资金额分别为100,000和200,000,预期收益率分别为10%和5%。则计算步骤如下:
1. 资产A的投资金额占比为100,000 / (100,000 + 200,000) = 1/3,资产B的投资金额占比为200,000 / (100,000 + 200,000) = 2/3。
2. 资产A对投资组合的贡献为1/3 * 10% = 3.33%,资产B对投资组合的贡献为2/3 * 5% = 3.33%。
3. 投资组合的预期收益率为3.33% + 3.33% = 6.66%。

因此,该投资组合的报酬率为6.66%。请注意,这只是一个简单的示例,实际计算中可能会涉及更多的资产和更复杂的情况。

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