新用户扫码下载
扫码下载APP
及时接收最新考试资讯及
备考信息
如何用Excel编制试算平衡表？操作方法送给你！
试算平衡表是分类账和财务报表的中间产物，其本质是分门别类汇总日记账中同一科目的数据，然后在新的工作表中重新排列，并计算“借方金额余额”和“贷方金额余额”，并检查借贷是否平衡。
利用数据透视表可以快速准确地编制试算平衡表，并计算“借方金额余额”和“贷方金额余额”。
1.插入数据透视表
2.在数据透视表字段列表中，选择相应的字段，点鼠标右键，将科目代码、科目名称添加到列标签。
3.在数据透视表字段列表中，选择相应的字段，点鼠标右键，将借方金额、贷方金额添加到Σ数值栏目中，并点击相应值旁边的三角形按钮，进行值字段设置，将汇总方式设置为求和。
4.选择数据透视表工具栏目下方的“设计”功能区，点击“分类汇总”下方三角形按钮，选择不显示分类汇总。
5.仅仅计算出借方金额和贷方金额还不够，试算平衡表需要的是各自的余额，因此需要添加二者的余额字段。
通过数据透视表工具中的计算字段，可以添加“借方金额余额”和“贷方金额余额”，并进行计算。
6.在插入计算字段窗口，名称栏目输入“借方金额余额”，在公式栏目输入“= if（（借方金额- 贷方金额）>0,（借方金额- 贷方金额）,0）”；
同样，再次插入计算字段，名称栏目输入“贷方金额余额”，在公式栏目输入“= if（（贷方金额-借方金额）>0,（贷方金额- 借方金额）,0）”。
7.在设计功能区中，选择数据透视表样式，套用相应的表格模板；并将C、D两列数据的单元格格式，设置为“会计专用”，添加货币符号，并将0值所在单元格显示为“-”。
8.在数据透视表字段列表中，选择“月”字段，将其添加到报表筛选中；并将数据透视表字段列表中的借方金额、贷方金额，通过点击前方的复选框，进行隐藏。
9.通过报表筛选选择的是“全部”则是显示全年的试算平衡表，如果通过下拉菜单选择月份，则是该月的试算平衡表。
10.因为在准确的试算平衡表中，其借方金额余额的总和和贷方金额余额的总和应该相等。所以在A3单元格中输入公式：=IF（SUM（C:C-D:D）=0,“”,“借贷金额不平衡”），并将该单元格填充色设置为橙色，便于使用者及时纠正错误。
11.如果要编制的是某个月的试算平衡表，可以在工作表标签栏目中，选中本工作表标签，点右键，选择“移动或复制”工作表，并在弹出的对话框中选择“建立副本”，并“移至最后”。
12.如果要编制的是某个月的试算平衡表，则在报表筛选的下拉菜单中选择相应的月份，并在A2单元格中输入公式“=B4&”月试算平衡表“”。这时候，B4单元格中如果选择的是1月，则B4单元格则显示为“1月试算平衡表”。
如果想成为EXCEL达人，在工作中胜人一筹，欢迎加入正保会计网校《告别小白，4周Excel带学实操班》，掌握财务人员必会的Excel技巧！立即购买>>
上一篇：会计人员必知的记账凭证的填制要求
下一篇：小白会计入门必学——会计凭证
实务学习指南
距6月报税结束还有天
新用户扫码下载
京公网安备 11010802044457号