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增值税纸质专票开错了怎么办？
发票是企业重要的凭证，不可有丝毫的马虎，就算是小心再小心还是有会发票开错的时候，发票开错怎么办？一起看一下吧！
增值税专票开错情况纸质发票的管理
开红字发票要不要收回开出去的发票要根据实际情况而定。
1.购货方已认证由购货方填写申请单
(1）认证通过:
①向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单(（一式三联，一联购货方留存，一联由购货方给销货方，一联税务留存）
②将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。
(2）认证结果为“纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符”:
①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息，其他同上。
②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。
2.购货方未认证，由销售方填写申请单
(1）销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息﹔
(2）同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单，销售方凭通知单开具红字专用发票。
3.金额或税额多开或少开
购货方可将原发票联和抵扣联退回（商品销售发票即可退回发票联），由销货方重新开正确的发票，销售方将原发票联、抵扣联和记账联加盖“作废”戳记，粘贴在原存根联后面，注明原因。
4.金额、税额少填
可由销货方按少开的差额，补开一张蓝字专用发票，并在备注栏说明情况，同时对少开的金额应进行纳税申报。
5.金额、税额多填，同时一方或双方已作账务处理
(1）销货方已作账务处理，而购货方未作账务处理可由购货方将原发票联、抵扣联退回销货方，销货方做销货退回处理，然后重新开具，开票日期填写重新开具的日期，并重新申报纳税。销货方作销货退回处理，可凭购货方退回的发票联和抵扣联填开相同的红字专用发票，将记账联撕下，作冲减销项税金的凭证，红字发票联和抵扣联不得取下，将退回的蓝字发票的发票联和抵扣联，粘贴在红字发票联和抵扣联后面，并在上面注明蓝字，放在红字专用发票记账联的存放地点。
(2）购销双方均已作账务处理
可由购货方比照《增值税专用发票使用规定》就其多开的部分差额，可向税务机关申请办理“销货退回折让”手续，取得红字发票，各自冲减销售金额、销项税额和进项税额。
6.票面填写不符合规定
如开错的专用发票只是票面填写不符合规定，并不影响金额和税额的，无论双方是否已作账务处理，一律采取换票方式，由购货方将原票退回，销货方重新开具符合规定的专用发票，开票日期按重新开具的日期填写，并注明“换票重开”字样，退回的发票联和抵扣联加盖“作废”章，粘贴在新开的专用发票后面。
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